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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,677 | 국가지원금에 대한 전표분개문의 | 전표분개 | dnjf*** | 2021-10-21 | |
| A대학교에서 B회사(우리회사)로 과제관련하여 세금계산서(공금가액100+부가세액10)를 발행해서 받았을때 부가세액(10)은 B회사(우리회사)에서 A대학교로 송금을 시키고 나머지 공급가액은 국가지원금으로 바로 A대학교로 송금 시킨다고 한다는데 세금계산서 발행분에 대한 전표분개를 어떻게 해야할가요? | |||||
| 51,675 | 신용카드결제후 세금계산서발급 | 부가가치세 | moonil*** | 2021-10-21 | |
| 안녕하세요 저희는 도소매업입니다. 2021년 상반기에 거래처로부터 먼저 신용카드를 결제 받은후 하반기에 한꺼번에 세금계산서를 발행해주기로하여 이번 하반기에 결제받은 금액을 합산하여 세금계산서를 발행했는데요. 상반기 거래처도 신용카드결제분은 매입세액공제를 받지 않았고 저희도 신용카드결제받은 부.. | |||||
| 51,672 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-10-20 | |
| 법인에서 이번에 지점을 내면서(추가하면서)등기비용등 관련세금계산서를 본점으로 받았습니다 본점으로 전액 부가세 공제 되나요? 아니면 지점사업자번호로 다시 받아아 하나요? 본점으로 그냥 전액 부가세공제받으면 가산세등 문제가 생기나요? 지점개업년월은 21년 8월 26일 본점으로 지점설치등기세금계산서 받은.. | |||||
| 51,670 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-10-20 | |
| 1. 지게차 산것은 전액 부가세공제 되나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 지게차는 종류상관없이 무조건 부가세공제 가능한가요? 2. 21년 1월에 영세율첨부서류에 의한 매출을 한건 누락했습니다 그러면 가산세는 어떻해 계산되나요? 가산세감면 있나요? 부가세가 없는 매출이기 때문에 공급가액에서만 가산세 .. | |||||
| 51,669 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2021-10-20 | |
| 법인의 사택구입건으로 문의드립니다. 1.전문건설의 사택구입시 자본금 계산시 부실자산인지 궁금합니다. 2.실질적인 근로계약상태인 특수관계인인 직원이 사용합니다. 감사합니다 | |||||
| 51,667 | 자녀에게 주식증여시 | 상속·증여세 | kym*** | 2021-10-20 | |
| 자녀에게 주식을 30% 보유지분중에서 평가해서 1%를 증여하고 증여세를 냈습니다 증권거래세?는 안내도 되나요? 자녀에게 주식증여시 신고하는 세금종류 알고싶습니다 분개도요 | |||||
| 51,665 | 비용처리 계정문의 | 계정과목 | pparky*** | 2021-10-20 | |
| 안녕하세요 자동차정비업 담당자입니다. 자동차 수리 시 고객에게 대차를 해주는데, 저희가 업체에서 차량렌트를 하여 대차를 해주고 있습니다. 이때 비용을 리스료? 운반비? 지급수수료? 어떤 계정으로 처리하는게 좋을지 문의드립니다. | |||||
| 51,664 | 부동산매매법인의 상가주택인 임대인지 확정전 지급수.. | 부가가치세 | totw*** | 2021-10-20 | |
| 질문 갑 부동산 매매및 임대법인이 세무수수료 1십만원과 건축허가설계수수료 1백만원을 지급했습니다 그런데 갑 부동산매매및 임대법인이 아직까지 상가만 임대할지 상가와 주택을 같이 임대하지 모르는상태에서 건축허가 설계소에 임시설계수수료 1백만원 지급한것이 있습니다 이것은 매입세액공제를 가능.. | |||||
| 51,663 | 일반과세자가 간이과세자에게 받은 신용카드매입 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2021-10-20 | |
| 1.2021.7.1자로 간이과세사업자 직전년도 4,800만원이상 8,000만원미만은 세금계산서발급의무대상인데요 만약 간이과세사업자가 매출이 4,800만원이상 넘어서 세금계산서의무발급대상인데 그러면 매출구조가 신용카드매출로 이루어져 있다면 계산산식이 어떻게 되는지요? 2.그리고 일반과세사업자가 2021.2기예정 부가세신.. | |||||
| 51,662 | 바탁철거및교체공사 | 법인세 | magic1*** | 2021-10-20 | |
| 법인사업장입니다 본인 건물가액 138,883,841 감가상각누계액 22,243,624 당해 바닥등이 노후하여 바닥철거 및 교체시공공사를 하였습니다 금액 33,000,000(부가세포함) 상기 금액을 건물원가에 반영해야하는지? 당해경비 처리가능한지? 아니면 시설장치로 별도 구분해야하는지?? 건물원가에 포함하여 취득세 부.. | |||||
| 51,661 | 자본금 증자시 주식평가를 하여야 하나요? | 법인세 | rainmake*** | 2021-10-20 | |
| 자본금 증자시 4~5년 이상된 법인이라면 주식을 액면가로 증자 하나요? 아니면 주식평가를 해야 하나요? | |||||
| 51,659 | 급여계산 | 급여 | skysky5*** | 2021-10-20 | |
| 식당에 직원이 있는데 오후 4시부터 밤 10시까지 6시간 근무합니다. 한달에 일요일 2번만 휴무인데 최저임금이 어떻게 되는지 궁금합니다. | |||||
| 51,658 | 감가상각 내용년수 | 결산 | lalapalooz*** | 2021-10-20 | |
| 안녕하세요. 법인의 물적분할 후 감가상각 내용년수에 대해 문의드립니다. [갑]법인이 물적분할로 [A]라는 법인이 신설되었고, [갑] 소유였던 차량운반구와 시설장치가 [A]법인으로 이전 되었습니다. 차량운반구는 [갑] 법인에서 내용년수 5년이었으며, 분할 직전까지 2년 1개월 감가상각이 되었습니다. 시설장.. | |||||
| 51,657 | 교육훈련비 부가세 공제여부 | 부가가치세 | eige*** | 2021-10-20 | |
| 교육훈련을 받고 법인카드로 결제했사온데, 법인카드영수증에 공급가액과 부가세액이 기재되어 있습니다. 법인 부가세신고시 부가세공제가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 51,654 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-10-20 | |
| 1. 개인사업자 10월에 중간예납을 세무서에서 온 납부서 대신 실제로 7월에서 9월을 신고 및 납부를 하려고 하는 경우 조건이 있나요? 조건이 어떻해 되나요? 그리고 조건충족이 안되면 신고해서 납부하면 안되나요? 세무서에서 인정을 안해주나요? 2. 법인 주택건설시 면허가 있으나 국민주택규모이하인경우엔 부가가.. | |||||
