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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 48,928 | 사회보험료세애공제 국고보조금관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-03-23 | |
| 20년도부터 사용자가 부담하는 사회보험료 상당액에 국가등 보조금 감면액은 제외한다라고 되어있느데요. 그럼 일자리 안정자금 같이 고용보험이 있고 최저임금 이상을 받는 사람들이 있을경우 국고보조금에 해당하는지 그리고 해당금액을 전체를 넣어줘야 하는건지 문의드립니다. | |||||
| 48,927 | 부가세 신고여부 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-03-23 | |
| 작성일자는 5.8 6.8일 임차료 구요. 발급을 20.11.02일에 했습니다.(전자) 2분기 부가세 신고당시는 매입매출이 하나도 없어서 무실적으로 신고했구요. 문의1 해당건 매입세액공제 가능한가요? 문의2 해당 임차료 거래처가 7.1일부터 간이로 바뀌었습니다. 그래서 안끊다가 늦게 끊은건데요. 부가세 신고를 하.. | |||||
| 48,926 | 소득구분 계산서 관련 질문입니다 | 법인세 | hgh9*** | 2021-03-23 | |
| 소득구분계산서 과세표준 전체 합계금액이 (20,000,000원) , 제조과세표준이(5,300,000원) , 도소매 과세표준이 (-13,700,000원)이고 기타분(개별익금)이 28,000,000원이 나왔습니다. 도소매는 -(마이너스)입니다. 산출세액은 2,500,000원입니다. 이럴때 중소기업 특별세액 감면을 계산할려고 하는데요 도소매는 .. | |||||
| 48,925 | 고용증대세액공제 인원 계산 | 법인세 | vmsl*** | 2021-03-23 | |
| 안녕하세요 법인기업입니다. 고용증대 인원구할때, 19년에 청년으로 본 개월수는 20,21년 3년간 유지되는 것으로 알고있습니다. 질문1) 직원1번. 19년 5월 중도입사자 (만29세, 9월생)의 경우 상시 8월, 청년 4월 이고, 20년 21년은 상시12월 청년 4월 맞나요? 질문2) 직원2번. 19년 5월 중도입사자 (만23세)의 .. | |||||
| 48,924 | 사회보험료 세액공제 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-03-23 | |
| 19년에 사회보험료 세액공제를 받고 최처한세에 걸린 공제금액은 20년으로 이월을 했는데요. 만약 20년도 당기분 사회보험료 세액공제를 받지 않고 19년에 넘어온 이월세액공제분만 받아도 문제가 없는지 문의드립니다. | |||||
| 48,923 | 빠른답변 부탁드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2021-03-23 | |
| 대표자가 회사 통장에서 현금을 가져가서 법인세 세무조정으로 익금산입하고 법인세 납부하고 상여처분하고 소득세 납부하고 가지급금 인정이자 계산하여 상여처분하고 소득세를 납부했다면 대표자가 가져간 (현금)가지급금은 대표자가 다시 회사에 상환하지 않아도 되는것인가요? | |||||
| 48,922 | 행복기사단 기부금 종류 | 법인세 | totw*** | 2021-03-23 | |
| 법인이 행복기사단에 기부금 5만원 지출했습니다 이것은 비지정기부금인가요? 지정기부금인가요? 법정 기부금인가요? | |||||
| 48,921 | 무형고정자산 | 법인세 | huv1*** | 2021-03-23 | |
| 수고 많으십니다 법인사업자 입니다 무형고정자산 특허권 이 있는데요 이걸 제가 2018년도에 상각을 하고 2019년에 깜박하고 상각을 안하고 2020년도에도 감가상각비를 경비로 처리를 안했습니다 그런데 중소기업특별감면세액을 공제 받았어요 이걸 어떻게 해야 됩니까? | |||||
| 48,919 | 영농조합법인배당세 | 종합소득세 | js4*** | 2021-03-23 | |
| 질문 48890관련재 질문입니다. 답변내용중 서식 10번의 의미는 해당 과세기간(2020년) 중 영농조합법인으로부터 지급받은 배당소득이므로 500,000,000원이 됩니다. 서식 11번의 의미는 배당확정일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도(2019) 총소득금액이라고 하였는데 이 부분은 배당확정일이 2020년 3월 경이라면.. | |||||
| 48,918 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2021-03-23 | |
| 법인입니다, 배당을 하면 10%씩 이익준비금이 쌓이자나요 이게 쌓이는 한도가 있나요?? 이익준비금을 재무상태표 상에 없애려면 어떤걸 해야하나요?? | |||||
| 48,917 | 고유목적사업준비금 환입관련 - 추가 | 법인세 | ycdi0*** | 2021-03-23 | |
| 비영리법인 병원으로 회계감사를 받지 않습니다. 최초 고유목적사업준비금 설정할 때 회계처리를 하였습니다. 고유목적사업준비전입액(900) 6천만원 / 고유목적사업준비금(300) 6천만원 5년이 지나서 환입하려고 하는데 어떻게 회계처리 해야 하나요? 고유목적사업준비금(300) 6천만원 / 미처리이익잉여금(300.. | |||||
| 48,913 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2021-03-23 | |
| 1. 20년 차량렌트종료 감가상각비한도초과액 20년부터 손금산입인가요? 2 .20년 차량렌트종료 차량유지비한도초과액 20년부터 손금산입인가요? 아니면 차량유지비는 한도초과 손금산입안되나요? 3.19년도 중소기업 중기업으로 감면받았습니다 올해 매출액감소로 중소기업 소기업매출기준에 해당되면 소기업 율로 감면 해도.. | |||||
| 48,911 | 질문입니다. | 법인세 | kiw*** | 2021-03-23 | |
| 퇴직연금을 가입하지 않은 법인에서 2020.12.31일퇴사후 2021년 퇴직금 지급시 퇴직급여***/퇴직급여충당금*** 장부마감후에 퇴직급여충당금 조정을 해야 하나요 충당금설정은 해오지 않았어요 | |||||
| 48,910 | 건설중인자산 국고보조금 세무조정 | 법인세 | jekki1*** | 2021-03-23 | |
| 1. 외감대상 회사이구요, 기계를 설치하는데 건설중인자산으로 처리를 하였고 내년에 설치완료 될 예정입니다. 국고보조금을 지원받았는데요 회사로 거치지 않고 기계장치 설치하는곳으로 입금되었습니다. 건설중인자산 / 미지급금 미지급금 / 국고보조금(건설중인자산차감계정)으로 처리를 했는데요 .. | |||||
| 48,909 | 중소기업 특별세액공제 및 사회보험료세액공제 고용증.. | 법인세 | totw*** | 2021-03-23 | |
| 법인세신고시 중소기업 특별세액공제 및 사회보험료세액공제 고용증대세액공제 중복적용. 가능한가요? | |||||
