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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,651 | 부가세 매입세액 공제 관련 문의 | 부가가치세 | prime0*** | 2021-10-19 | |
| 안녕하세요. 직원 숙소 임대료 관련하여 세금계산서 수취시 매입세액 공제 가능한지 문의드립니다. 직원 숙소로 국민 주택규모 이하인 투룸 월세 계약을 하려고 하는데 건축물대장 확인을 해보니 해당 매물이 근린생활시설로 건축허가가 난 상태입니다. 임대인은 해당 매물이 근린이기때문에 상가로 보고 세금계산서.. | |||||
| 51,650 | 부가세 문의 드립니다 | 부가가치세 | didro*** | 2021-10-19 | |
| 1. 운송주선업입니다 그러나 거래처에서 운송업과함께 상품진열대설치랑 상품진열 용역을 같이 할 경우.부가세신고시 업태 종목을 구분해서 신고해야 하는지요? 2. 지게차 수리및 플러그 수리비로 6백정도 지출이 있었습니다. 수리비로 봐야 하는지요? 3. 기숙사로 쓸 오피스텔을 분양받고 중도금을 2차까지 지급된 상.. | |||||
| 51,649 | 매출 | 법인세 | ggongji2*** | 2021-10-19 | |
| 우리회사는 여러개의 회사가 한개의 회사로 전환된 사업장입니다 A,B,C,D,E 라는 회사가 Z 라는 한개의 회사로부터 동일한 업무를 용역받아 수행하다가 정부정책 의하여 2019년 G라는 한개의 회사로 통합되면서 기존 각 업체의 직원까지 모두 인수하였습니다 그동안 Z라는 회사에서 A,B,C,D,E 는 매년 경영평가를 받.. | |||||
| 51,647 | 국고보조금 관련 질문드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2021-10-19 | |
| 국고 보조금으로 기계장치를 매입하였습니다. 대금은 정부에서 개인사업자 통장으로 들어온것이 아니고 기계매매업자에게 바로 들어갔습니다. 총기계 매입액은 공급가액이 70,000,000원이며 이중에서 35,00,000원은 국고보조금이고 나머지 35,000,000원은 이용자명의 운용리스 입니다. 기계는 2대입니다. 위사항일.. | |||||
| 51,645 | 현금매출명세서제출대상 | 부가가치세 | wjdtks2*** | 2021-10-19 | |
| 답변에 항상 감사드려요 감리용역 법인입니다. 현금영수증발급의무업종인가요 | |||||
| 51,644 | 겸영사업자 부가세 신고 질문드립니다. | 부가가치세 | sju5*** | 2021-10-19 | |
| 신입 세무대리인입니다. 겸영법인 사업자 부가세 자료 정리 중에 겸영이라서 과세랑 면세 겹치는 부분을 불공(공통매입) 으로 해서 처리하고 있었는데 이것저것 불공으로 하고 공통매입으로 안분하다보니 공제되지않는 금액이 꽤 크게 나와서요... 도소매 / 식자재 업체 인데 전기료, 복합기임대료라던지 복리후생비 .. | |||||
| 51,643 | 동일세대인 아들에게 증여시 거주요건 적용여부 | 양도소득세 | totw*** | 2021-10-19 | |
| 어머니가 2009년에 조정대상지역에 설정되기이전에 기존주택을 취득하고 2018.12.31일 조정대상지역설정되고 2021.10.21일 어머니가 현재 동일세대인 아들(24세)에게 증여시 질문 아들이 1세대1주택 비과세를 받으려면 2년이상 거주를 해야 하나요? 동일세대에게 증여받은것이므로 어머니 취드깃 비조정대상이면 .. | |||||
| 51,642 | 교회 신탁재산 회계처리 방법 | 계정과목 | ahnjs*** | 2021-10-19 | |
| 수고하십니다. 개별교회가 부동산(토지1,000,교회건물 2,000)을 취득을 해서, 사용은 개별교회 재산이므로 교회에서 사용을 하고 있습니다. 이때, 총회유지재단으로 소유권등기를 명의 신탁 하였을 때, 개별교회에서는 자산으로 회계 처리를 어떻게 해야 하는지요.감사합니다. 안녕히 계십시요 | |||||
| 51,641 | 부가세신고관련 질문드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2021-10-19 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 1.법인사업자 이고 업종은 도매,기계부속 입니다 해외로 조금씩 수출을 하는데요 수출신고필등에 신고일자는 21.9.20일인데 (홈텍스제공) 수출신고내역에는 이건이 안들어 있어요 그럼 선적을 10월에 해서 그런거라면 이 매출을 10월 로 잡아야 하나요? 2.아니면 홈텍스에서는 .. | |||||
| 51,640 | 차용증 세무조사후 작성했지만 이자를 매월 지급시 증.. | 상속·증여세 | totw*** | 2021-10-19 | |
| 아들이 어머니에게 3억원을 2020.09.01일 차입하였습니다 그리고 3억원을 차용시 당장에는 차용증을 작성하지 않았습니다 그러나 매월 5십만원 상당의 이자를 지급했습니다 세무서에서 2021.10월에 소명하라고 소명 안내문을 받았습니다 질문 차용증이 없지만 매월 이자를 지급했고 만 | |||||
| 51,639 | [P2P투자중개수수료 부가세액공제 문의] | 부가가치세 | ssub*** | 2021-10-19 | |
| 수고많으십니다. 현재 P2P투자업을 영위하고 있는 법인입니다. P2P투자금에서 수납되는 이자수익에서 P2P중개업체들의 중개수수료가 차감되는데 이 금액을 매입현금영수증 또는 매입세금계산서로 청구받고 있습니다. 해당 중개수수료의 부가세액을 저희가 공제받아도 되는건가요? 투자금 이자수익 외에 매출이 없.. | |||||
| 51,637 | 백화점 임시매장(1년)인테리어 후 폐업시 잔존재화 여.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-19 | |
| 주된사업장 / 종된사업장 여러개 있는 사업장입니다. 이중 보통 1년단위 백화점 계약인데 들어갈때 한 인테리어 비용(시설장치로 처리)들 만약 이 종된 사업장이 페업시(1년만에) 폐업시 잔존재화를 들어 간주공급을 해야 하는건지 아니면 하지 않아도 되는것인지 문의드립니다. | |||||
| 51,636 | 사업자단위과세 종된 사업장 페업시 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-19 | |
| 법인 사업자이고 백화점에 1년단위로 계약을 해서 들어가는데 이 종된 사업장이 1년에 계약이 유지될수도 있고 유지되지 않으면 나가야 합니다. 이럴경우 이 종된 사업장이 폐업을 한다면(여러개 중 1개 종된사업장이) 폐업한 시점에서 부가세 신고를 해줘야 하는지 아니면 주된 사업장은 그대로니 .. | |||||
| 51,635 | 사업자단위과세 종된 사업장 페업시 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-19 | |
| 법인 사업자이고 백화점에 1년단위로 계약을 해서 들어가는데 이 종된 사업장이 1년에 계약이 유지될수도 있고 유지되지 않으면 나가야 합니다. 이럴경우 이 종된 사업장이 폐업을 한다(여러개 중 1개 종된사업장이) 폐업한 시점에서 부가세 신고를 해줘야 하는지 아니면 주된 사업장은 그대로니 그냥.. | |||||
| 51,634 | 공통매입세액 정산 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-10-19 | |
| 안녕하세요? 과세,면세 겸영사업자가 부가가치세 확정신고를 할 때, 공통매입세액 정산을 해야 하는데요. 공통매입세액 정산을 할 때 계산식에 포함되는, 공통매입세액 비율은 반기 면세공급가액÷반기 총공급가액x100 위와 같이 계산하는데요. 위 계산식에서 '반기 총공급가액'은 과세 매입에 대한 공급.. | |||||
