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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 48,853 | 적립시보험 해지시 분개 및 조정 | 법인세 | janet*** | 2021-03-20 | |
| 법인이 2015년부터 적립시보험을 불입해오고있는데 2년정도 불입을 하지못하고 2020년에 해지 하였습니다. 해지 후 입금액이 불입액보다 9,000,000원정도 덜 입금되었습니다. 이런경우 손실로 처리하고 법인조정시 조정사항이 발생할까요? | |||||
| 48,852 | 법인 고정자산 매각 과표 포함 및 법인세 세무조정 문.. | 법인세 | lsa6*** | 2021-03-20 | |
| 법인의 경우 고정자산을 매각을 할경우 고정자산 을 과표 작성시 수입금액에 포함을 하는데 문의1 손익계산서 상 매출액에 포함되어야 하나요? 문의2 손익계산서 상 매출액에 포함하지 않고 세무조정으로 조정후 수입금액명세서로 고정자산 매각분 만큼 부가세 과표를 빼주면 되는건지 문의드립니다. | |||||
| 48,851 | 미실현손실 분개 | 전표분개 | wo*** | 2021-03-20 | |
| 안녕하세요? 외국인투자기업을 맡고 있는데 프로그램도 해외껄 쓰고 결산해달라고 자료가 왔는데 분개 자체가 이해가 안되는게 있습니다. 예를들어 (8/31일자에 이 분개가 있고 9/1일자에 반대 분개가 있습니다.) 3962(계정과목코드) 차변) Not realized Exchange loss konc. Not realized .. | |||||
| 48,850 | 해외현지법인 명세서 제출여부 | 법인세 | kym*** | 2021-03-19 | |
| 국내에 법인이 있습니다 태국에 법인이 있는데 태국법인에 수출을합니다 주주의 구성은 한국인 3명으로 구성되어있으며 내국법인의 대표가 지분 49%를 가지고 있습니다 1. 해외현지법인명세서를 국내법인 법인세 신고시 제출해야하는지요? 회사가 아닌 사장님 개인으로 투자를 한거라서 5월에 개인명의로 해외법인.. | |||||
| 48,848 | 결산시 거래처원장 잔액 관련 문의 | 전표분개 | sho1*** | 2021-03-19 | |
| 회계프로그램 사용에 미숙해서 처음에 거래처원장을 안 쓰다가 올해부터 거래처원장 잔액을 맞추려니 어렵네요. 보통예금, 외상매출금, 미수금, 선수금, 선급금 이런 과목은 잔액을 맞추어놓았는데요, 1. 결산시 보통 거래처원장 잔액을 맞추는 기준이 궁금합니다. 찾아본 내용마다 조금 달랐던 것 같은데 외상매.. | |||||
| 48,847 | 퇴직연금 (DB)조정명세서 | 법인세 | kym*** | 2021-03-19 | |
| 불입시)퇴직연금운용자산xxx/ 보통예금xxxx 결산시 분개를 따로 또해야하는지...(퇴직자없음) 퇴직연금조정명세서를 꼭 작성해야하는지... 실제퇴직시 퇴직연금xxx/ 퇴직연금운용자산xxx 이때만 비용인정부분이 한도초과인지를 알기위해서 그때 조정명세서를 작성하는건지.. 한도액은 추계액과 비교해.. | |||||
| 48,846 | 대손세액공제문의드립니다 | 부가가치세 | didro*** | 2021-03-19 | |
| 도매.제조업입니다 2019 6월달에 거래분 대금이 미수로 남아있습니다 법적조치.내용증명 이런 조치는 한게 없고.. 전화독촉만 했으며 회사는 부도가 났습니다 이경에 3년후에 부가세 대손세액공제가 가능한지요? 아니면 대손상각비로 경비처리만 가능한지요? | |||||
| 48,845 | 4년단기 임대주택 중과대상 주택에 포함여부 | 양도소득세 | totw*** | 2021-03-19 | |
| 갑이 다음과 같이 주택을 보유하고 있습니다 a아파트: 경기도 김포/ 2007.10.01 취득/현재거주중 b빌라 :서울 강서구 공항동 / 2009.08.06취득 / 2.6억 -->2021.03.25매도예정 c오피스텔:경기도 파주:2020.02.27취득후 4년 단기임대주택등록 / 1억 취득 d오피스텔: 경기도 파주:2020.02.27취득후 4년 단기임대주.. | |||||
| 48,844 | 매출 | 부가가치세 | hks1*** | 2021-03-19 | |
| 안녕하세요답변에 항상 감사드려요 영농조합법인입니다. 농작물재배업입니다. 소비자에게 종종 현금판매되는 매출이 있습니다. 현금영수증발급의무인가요? | |||||
| 48,843 | 고용증대 세액공제 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2021-03-19 | |
| 안녕하세요 2018년 2019년에는 고용이 증가하여 고용증대 세액공제를 받았습니다. 중소기업은 3년동안 세액공제가 가능하다고하여 올해도 받으려고하는데 서식작성시 오류가 떠서 문의드립니다. 문의 1. 2019년 대비 2020년에는 고용이 감소하여 고용증대 세액공제를 받을수 없는건가요? 문의 2. 2017년.. | |||||
| 48,842 | 선급금 지급시 세금계산서 문의 | 증빙 | pro1*** | 2021-03-19 | |
| 안녕하세요. 거래내용은 다음과 같습니다. 상품 제작주문 (상품가격 - 6억원) 선급금 지급내역 - 2020년 9월 : 5천만원 / 2021년 3월 : 1억 상기내용으로 진행중인 건이 있는데, 기존에 근무하시던 분이 계약서 및 세금계산서 등 증빙은 전혀 없이 구두상으로만 처리한 건이 있습니다. 적지않은 돈이 지급된 .. | |||||
| 48,841 | 농업인과의 거래 | 법인세 | juliana*** | 2021-03-19 | |
| 법인회사이고 인터넷전자상거래 업종입니다. 농업인한테 홍삼을 구입해서 인터넷에 판매를 하고 있습니다. 농업인은 사업자가 없습니다. 저희한테 판매금액은 연 5천만원정도 될 예정입니다 1.농업인한테 면세품목을 구입해서 대금을 지급하고 있는데 매입계산서를 받아야 하나요? 아니면 다른증빙처리가 되는게 있.. | |||||
| 48,839 | 비상장주식 | 상속·증여세 | start*** | 2021-03-19 | |
| 법인 비상장주식 이번에 배우자에게 주식증여를 하였는데 증권거래세는 해당이 안된다고 나와있는데 법조문을 알수 있을까요 | |||||
| 48,838 | 지점되기전 사용분 입금받은거 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2021-03-19 | |
| 해당 업장에 다른 사업자가 있고 나가려고 계약하고 사업자등록증 나오기전까지 사용한 수도세 나 전기요금을 정산해서 입금받았습니다. 이럴경우 차) 보통예금 70만원 대) ?? 뭐로 분개를 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 48,837 | 문의합니다. | 결산 | 2001cha*** | 2021-03-19 | |
| 법인사업자 결산시 당기 가지급금이 발행해서 가지급금인정이자를 계상했다면 외상매출금에 대한 대손충당금은 설정할수 있나요? 빠른답변 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
