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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,571 | 오피스텔 신축공사 | 부가가치세 | gh*** | 2021-10-14 | |
| 안녕하세요 건설(인테리어 도장공사)업 개인사업자 입니다. 오피스텔 신축공사시 페인트공사를 하였는데 , 상대방 업체에서 면세에 해당되니 면세로 발행 요청을 해 왔다고 합니다. 최근 오피스텔도 과세로 전환 되었다고 알고 있는데, 이와 상관없이 페인트공사는 과세로 발행 해야 되는 상황 같은데 맞는지요. .. | |||||
| 51,570 | 시공사와 시행사(선급금 처리내역)부가가치세 관련 | 부가가치세 | enff*** | 2021-10-14 | |
| 수고많으십니다.. 저희는 법인시행사 입니다. 저희가 시공사에 공사 전부터 지급10월 현재까지 총 29억정도의 선급금을 지급했고 원래는 공사진행율 또는 선급금 지급할때 마다 세금계산서를 시공사로 부터 받아놨어야 문제가 없는건데 시행사 대표와 시공사 대표가 같다보니 지금까지 발행을 하지않았다고 합니다... | |||||
| 51,569 | 쿠폰할인액 | 전표분개 | yoony*** | 2021-10-14 | |
| 안녕하세요. 우리 회사는 마케팅 회사 입니다. 고추장을 제조하는 업체에서 우리에게 고추장을 홍보 + 쿠폰할인액을 발행을 대행 해주고 있는데요. a 고추장 회사 b 우리 회사 c 쿠폰할인해주는 회사 마트에서 고추장을 이용하면 200원 할인해 준다는 종이쿠폰이 있습니다. c회사에서 종이쿠폰을 발행하.. | |||||
| 51,568 | 임차사무실의 관리비(일반영수증? 세금계산서?) | 증빙 | enff*** | 2021-10-14 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 저희는 시행사 인데 현장의 감리사무실, 현장사무실 이렇게 임차를 하고있는데 임차료는 임대인에게 주고 세금계산서를 받아서 증빙으로 사용하는데요 관리비는 그건물 자체 회사에서 '일반영수증' 첨부파일 참고 처럼 줘요..그럼 이것도 비용처리가 인정되는 건가요?아니면 3개월마.. | |||||
| 51,567 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-10-14 | |
| 1.부동산임대업종 임차인에게 추석선물은 부가세공제가능한가요? 계정과목이 접대비에 가깝나요? 아니면 판매비나 기타 판촉비에 가깝나요? 2.부동산임대업종입니다 비어있는 호실(공실)에 휀코일박스공사 공급가 4,900,000 부가세 490,000 전액 부가세공제가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3.부동산임대.. | |||||
| 51,566 | 업무전용자동차보험 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-10-14 | |
| 답변에 감사드리며 만약 복식부기의무자가 승용차1대만 있거나 렌트나 리스인 경우(1대만적용)된다면 경비한도가 무한적용되나요 아님 2021년도 15000만원만 되나요? | |||||
| 51,561 | 업무용 승용차 문의 | 법인세 | dduck*** | 2021-10-13 | |
| 사업장에서 9인용 카니발 리스 차량을 운행하고 있습니다. 9인승의 경우 업무용 승용차가 아닌 영업용차량으로 정리되는 걸로 알고 있는데요. 이 경우에는 차량운행일지나 비용명세서를 의무적으로 정리하지 않아도 되는지 궁금합니다. 더존 프로그램 입력 시에도 혹시 업무용승용차와 영업용차량의 계정을 별도로 구분해.. | |||||
| 51,560 | 부가세 매출 관련 안분 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-13 | |
| 해당 사업자는 건설업입니다. 면세매출도 있어 과면세 공통매입세액 안분을 하고 있고 건물이 있는데 아직 매출이 없어 건물 면적으로 매입을 공통안분을 하고 있습니다. 문의1 건물에 임대건이 발생할경우(일반 사무실임대 및 원룸 같은 일반임 임대) 일 경우 공통안분시 건물 면적이 아닌 매출로 공통매입세액.. | |||||
| 51,559 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-10-13 | |
| 1.부가세신고서상에 영세율상호주의 체크부분에서 해당이 안되면 체크를 부로 체크해야 하나요? 그리고 여 또는 부로 아무것도 체크안하고 신고하면 가산세등 불이익이 있나요? 2.소규모개인사업자부가가치세감면은 이제 없나요? | |||||
| 51,558 | 종된사업장 매출 및 매입 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-13 | |
| 저희가 건물이 생기고 건물을 지점화 하기 싫어서 사업자단위과세를 신청을 했습니다. 종된사업장 1이 생겼는데요. 문의1 세금계산서 발급시 종된사업장 아이디 패스워드를 만들어서 발급 할 수 있는것으로 압니다. 꼭 종된 사업장으로 발급을 받아야 하는건지 그냥 본점에서 다 발행을 해도 가산세등 상관이 없는 것.. | |||||
| 51,557 | 부가세공제 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-10-13 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다. a(사업장) b(중국) a사업장 광고업 a - b 광고대행계약을 맺었습니다. a 중국 사이트 홍보를 투자식으로 진행했습니다. 중국과 무관하게 저희쪽에서 투자하여 비용처리를 하게 되었는데 이 부분에 대해 부가세 공제가 되는지 궁금합니다. 만약 부가세 공제가 되지 않는다면, 비용.. | |||||
| 51,556 | 법인 대행결제 현금영수증매출인식시기 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-13 | |
| 현금영수증의 경우 홈텍스에서 곧바로 승인이되는데 결제대행사들의 경우 보통 결제 확정이 나야 부가세 매출로서 잡힙니다. 실제 현금영수증매출건이 더 크고 결제대행사 현금영수증 매출이 더 적을경우 일단 실제 현금영수증 매출로 신고를 하고 있는데요. 이렇게 하면 되는건지.. 아니면 어떤걸 따라야 하는.. | |||||
| 51,555 | 부가세공제대상인지 | 부가가치세 | ei63809*** | 2021-10-13 | |
| 1. 제주도에 납품을 위해 1톤트럭을 배에다 실어서 납품한경우 선박비(배값) 도 부가세공제 대상이 되는지요? 세금계산서 수취분이아닌 카드로 결제한거라.. 모르겠어요.. 2. 항공료는 부가세공제 대상이 아닌게 맞지요? | |||||
| 51,554 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2021-10-13 | |
| 복식장부의무자입니다. 제조매출 450,000,000 비품매각 세금계산서 공급가 130,000,000 부가세 13,000,000 고정자산처분이익 8,900,000 시설장치매각 세금계산서 공급가 120,000,000 부가세 12,000,000 고정자산처분손실 1,280,000 건물 매각세금계산서 공급가 190,000,000 부가세 19,000,000 고정자산처분이익 85,000.. | |||||
| 51,553 | 기업행사 상품권 문의 | 장부 | dduck*** | 2021-10-13 | |
| 기업행사를 담당하는 법인입니다. 매출처인 기업에서 VIP고객에게 선물하는 상품권을 구매해 달라는 요청을 했는데요. 물론 이 금액은 저희의 매출 금액에 원가로 반영되는데 금액(천만원에서 억 단위)이 크다보니 이렇게 비용 정리를 했을때 문제가 없을지 궁금합니다. 증빙은 법인카드 영수증으로 정리할 예정입니다. | |||||
