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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,558 | 채무면제이익 | 법인세 | men*** | 2025-03-20 | |
| 해당법인은 조특법상 중소기업으로 이월공제금 100%한도 적용 1.기업에서 차입한 부채를 면제를 해주어 채무면제이익으로 결산을 마무리하였습니다.(특수관계인x) 차)단기차입금 50,000,000//대)채무면제이익 50,000,000 이월결손금(78,100,145)이 있는 사업체로 세무조정사항이 있나요? 2. 무상으로 받.. | |||||
| 69,557 | 금관련 부가세 신고문의 | 부가가치세 | pure*** | 2025-03-20 | |
| 안녕하세요 금을 판매하는 사업자이며 금을 수입한후 세관에 납부한 부가세를 환급 신청하였다고 전달받았습니다. 수출건도있어서 조기환급 신청하려고하는데 매입자 납부특례 기납부세액란에 환급받은 금액을 마이너스 작성해야하나요? 금관련 판매자의 경우 부가세신고를 다르게 신고해야 하는건지 궁금합니다.. | |||||
| 69,556 | 해외판매 부가세 | 부가가치세 | babab*** | 2025-03-20 | |
| 안녕하세요. 해외(베트남) 쇼핑몰에 소매 판매를 하고 있습니다. 국내에서는 수출신고를 하고 있습니다. 베트남 쇼핑몰에서 정산 내역을 보니 부가세가 공제되고 정산이 되었습니다. 국내에서 해외쇼핑몰에 직접 판매시 해당국가의 수입통관시 부가세를 납부하고 그금액은 판매자 부담으로 정산시 공제된다고 합니.. | |||||
| 69,555 | 건물 구조가 조적조, 목구조 이면 내용연수를 몇년으로.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-03-20 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 법인 명의로 취득한 주택이 있습니다. 건축물대장상에 구조는 조적조, 목구조로 되어 있고 용도는 다세대주택입니다. 건축물 등의 기준내용연수 및 내용연수범위 를보니 기준내용연수 20년 연와조, 블록조, 콘크리트조, 토조, 토벽조, 목조, 목골모르타르조, 기타 조의 모든 건물(.. | |||||
| 69,554 | 금융교육세 | 법인세 | ec*** | 2025-03-20 | |
| 금융교육세 확정신고를 하고 있습니다. 1. 자산,부채 평가는 과세표준에서 제외항목이라고 되어있어서 처분이익만 반영했습니다. 이렇게 되면 평가는 제외되는데 보통 기말에 평가를 하고 다음 기에 평가금액 그대로 따라가서 처분할때 평가된 장부금액-매도=처분손익이 되잖아요 이런 경우에도 손익계산서상에 처분.. | |||||
| 69,553 | 금융종합과세관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2025-03-20 | |
| 예를 들어서 비상장법인에 주주가 배당을 받았습니다. 19,000,000원 그리고 예금과 관련하여 연간 이자소득이 5,000,000원이 있습니다. 위 사항이라면 배당 받은 19,000,000원과 예금 이자소득 5,000,000원을 합산하면 2천만원이 초과되는데요 이렇게 되면 금융종합과세 대상이 되어서 종합소득세 신고를 해야 하.. | |||||
| 69,552 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2025-03-20 | |
| 1. 통합고용세액공제와 통합 투자세액공제 중복적용가능한가요? 2. 통합투자세액공제와 중소기업특별세액감면이 중복안되는걸로 알고있는데 통합투자새액공제를 이번에 이월시키고 중소기업특별세액감면을 받는건 되는건가요?? | |||||
| 69,551 | 주식등변동상황명세서 작성문의 | 법인세 | pck*** | 2025-03-20 | |
| 법인설립(24.6.17)자본금 500만원 - 법인등기부등본에 표기됨 (발행주식의 총수 1,000주(보통주식 1,000주) 자본금의 액 금 5,000,000 24.11.27(변경등기) 발행주식의 총수 31,000 주 /보통주식 31,000주 / 자본금의 액 금 155,000,000 근데 처음에 발행한 주.. | |||||
| 69,550 | 농특세과세표준및세액신고서 상 환급예정세액 및 충당.. | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-03-20 | |
| 항상 좋은 답변 감사드립니다 환급예정세액과 충당할 농어촌특별세 관련해서 질의 드립니다 1. 사실관계 - 2024년 법인세 검토 결과 중간예납세액이 과다하여 환급세액이 발생했습니다 - 그리고 통합고용세액공제를 받아서 농어촌특별세가 발생했고 청년등상시근로자가 감소하여 추가납부세액도 발생했습니다 - 그.. | |||||
| 69,549 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-20 | |
| 법인사업자이고 업종이 상품과 제조매출 두개의 겸엽업종일때. 상품매출이 많고 상품매출은 중기업감면으로 5%이고 제품매출은 상품매출보다는 작은데..소기업감면으로 제품매출이 30%감면으로감면율이 더 높습니다.. 이런경우에 법인세 신고시 중소기업특별세액감면율을 각각 5%, 30%로 다르게 적용하면 되나요? 어떻해.. | |||||
| 69,548 | 법인 청소및건물관리업,만화책 대여업 중소기업특별세.. | 법인세 | totw*** | 2025-03-19 | |
| 법인 청소및건물관리업을 영위하고 같이 만화책 대여업도 영위합니다 두개의 업종 모두 중소기업특별세액감면 가능한가요? | |||||
| 69,543 | 비상장주식 외상매입금 | 법인세 | kctaw*** | 2025-03-19 | |
| 외상매입금을 지급할 능력이 안되어 2천만원 비상장주식 3천만원자리 대신 주었습니다. 회사주식을 (대표가 일부가지고있는 회사주식) 그럼 분개를 어떻게 해야 하나요? 차변 외상매입금 2천 대변 ???? | |||||
| 69,542 | 법인세 경정청구 시 환급세액 분개 | 법인세 | dduck*** | 2025-03-19 | |
| 2023년 법인세 신고에 오류가 있어 수정신고할 예정입니다. 1) 기존 신고에서 해당연도에 선납세금이 최종 법인세 금액보다 커서 법인세 확정금액을 법인세 등으로 잡고 나머지는 미수금 처리하여 2024년도에 환급 받았습니다. 2) 비용을 누락시킨 건이 있어 이 금액을 포함해서 다시 계산하니 법인세 금액이 발.. | |||||
| 69,541 | 해외법인 지분인수관련 환율문의 | 전표분개 | babab*** | 2025-03-19 | |
| 안녕하세요. 국내 법인이 중국 법인(주주: 한국인) 지분을 100% 인수하는 계약을 진행했습니다. 인수대금은 국내에서 원화로 이체를 하려고 합니다. 이때, 환율을 어떻게 반영해야 할지 문의 드립니다. 지분이전 계약일: 2025.01.31(기준환율 200) 양도금액: 1,000,000 CNY 인수대금 이체일: 2025.02.28 (기.. | |||||
| 69,540 | 업무무관지급이자 동산 | 법인세 | moonil*** | 2025-03-19 | |
| 안녕하세요 업무무관 지급이자 손금불산입시 동산의 적수에 감가상각이 완료된 법인 차량의 취득가액(감가전)도 포함해야할까요? 법인 차량은 취득가액 전액 법인 자산으로 반영후 상각하였으나 보험미가입으로 매년 상여처리하였습니다. | |||||
