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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
48,597 자기주식 취득시 법인세 corr***2021-03-11
답변완료
안녕하세요. 2020년에 법인이 주주 A로부터 지분을 인수하였습니다. A가 소유한 지분은 20%인데... 액면가로 지급하지 않고 두배 정도의 금액을 지불했습니다. 1. 3월 법인세 신고시 주식등 변동상황명세서에 반영을 하는게 맞는지요? 2. 자본금변동상황에는 입력을 할 부분이 있는지요? 감사합니다.
48,595 본인 사업자 끼리 거래 관련 문의 드립니다 부가가치세 hgh9***2021-03-11
답변완료
개인사업자인 홍길동이 a사업장이 있었는데 화제가 발생하여 보상문제로 b사업장을 또 신규로 사업자등록을 하였습니다. b사업장을 설립하면서 고정자산을 1천만원정도 매입하여 부가세 공제를 받았습니다. 그리고 a사업장은 아직 폐업을 하지 않았으며 보상문제가 끝나면 b사업장을 폐업하고 a사업장으로 다시..
48,593 단기대여금 법인세 huv1***2021-03-11
답변완료
항상 도움 주셔서 감사드립니다 단기대여금이 있는데 여기에 대해 이자계상 은 없고 대손충당금이 설정되어 있는데요 단기대여금도 충당금을 설정합니까? 가지급금처럼 인정이자를 계상하는 것 아닌가요?
48,592 질문입니다. 법인세 kms0***2021-03-11
답변완료
1. 소상공인확인서를 임대인(세액공제 받는 법인이) 대신 발급 받을수 있나요? 2. 착한임대료 세액공제는 임대인(세액공제를 받는 법인)이 업종제한이 있나요? 아니면 임차인의 업종제한이 있나요? 3. 20년 귀속 21년 3월 법인세 신고시 (20년 귀속)착한임대료 세액공제를 받을때, 소상공인확인서를 21..
48,591 개인차량 할부금 법인비용 인정? 법인세 minjin8***2021-03-11
답변완료
안녕하세요, 질문있습니다. 법인회사 대표의 개인차량 할부금은 법인 비용으로 인정가능한가요? 아니면, 가지급금 처리해야하는건가요? 질문 하나 더있는데요, 법인회사에서 대표 퇴직금 지급은 대표 퇴직시 바로 이루워 져야하나요? 20년도1월에 퇴사했지만, 회사 사정으로 신고 및 지급은 21년도에 하거나..
48,590 질문 전표분개 aoao0***2021-03-10
답변완료
2018년 선납세금(세무서) 5,608,180 (대) 잡이익 9,020 선납세금 (구청) 560,806 선납세금(거래처) 6,159,966 이렇게 계상해놨는데 틀린분개입니다.이전담당자가 중복으로 분개를 해놨더라구요 선납세금도,잡이익 모두 마이너스로 0을 만들어줘야..
48,589 질문입니다. 법인세 kms0***2021-03-10
답변완료
1. 보통예금 입금이면/ 대변에 가수금이 오는것이 맞나요? 아니면 가지급금이 와야 하나요? 그리고 가수금이 온다면 시산표상 부채가 늘어나나요? 자산이 늘어나나요? 그리고 유동부채인가요? 2. 3년이 지나서 대손상각비/외상매출금으로 분개를 하게되면 법인결산시 대손금충당명서 및 대손금조정명세서를 같이 신고해야..
48,588 감가상각방법 신고 법인세 spc***2021-03-10
답변완료
2019년에 개업한 법인입니다. 개업한 해에는 취득한 자산이 전혀 없었는데.. 2020년도에 처음으로 자산을 취득하여 감가상각을 하고자 합니다. 감가상각방법을 무신고시에는 정률법으로 신고하여야 하는데.. 신규 사업자가 사업을 개시하는 해인 2019년에 감가상각방법을 신고 하지 않으면 그 이후로도 무조건 정률..
48,586 질문 법인세 aoao0***2021-03-10
답변완료
2017년 단기매매증권 처분 후 분개처리를 (차) 보통예금 27,546,506 (대) 단기매매증권 30,000,000 선납세금 82,999 단기매매증권처분손실 2,370,495 세무조정계산서상에는 선납세금 유보로 처리되어있음 이렇게 분개를 했습니다. 근데 선납세금이 아니고 수수료 및 세금 이었습니다. (..
48,585 리스차량 법인세 lmy2***2021-03-10
답변완료
안녕하세요 리스차량 종료로 인해 추인되지 않은 금액을 손금으로 추인하려 합니다. 익금불산입, 소득처분 △유보 처리해야 하는건가요? 아님 손금불산입 △금액 소득처분 기타사외유출로 해야 하는건가요?
48,584 3자무역 회계처리방법 문의드립니다. 법인세 lsa6***2021-03-10
답변완료
저희회사 A A가 돈을 보내 물건오더하는곳 B B에게 실제 물건 받는곳 C A와 C가 상품 계약을 하고 A가 B에 송금을해 만들게 한후 그 만들어진것을 B가 C에게 상품을 직접 보냅니다. A가 상품비용은 B에 보내나 수입되진않는데요. 문의1 B에 송금한 물품비용은 어느시점에서 상품으로 인식을 할수..
48,583 소규모 사업자 무신고 가산세 적용여부 종합소득세 han5***2021-03-10
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안녕하세요 지방에 소재하는 개인사업자입니다 *2018년도 1)부동산임대사업자 매출: 5,200,000원 2)도,소매 매출: 26,000,000원 3)건설,중기 매출: 5,000,000 4근로소득: 10,000,000원 사업소득합계: 36,200,000원 입니다 *2019년도 국세청소득세 안내문 추계시 적용경비율: (단순경비율)로 안내고지됨 *2019년도..
48,582 넥소 수소차량 구입시 회계처리 및 조정사항 문의 드립.. 결산 god1***2021-03-10
답변완료
안녕하세요 다름이 아니오라 저희는 법인 사업장이구요 넥소 수소차량을 70,000,000원에 구입하였습니다 저희쪽에서 신용카드로 39,954,000원 부천시에서 32,500,000원 보조를 해주었습니다 그런데 보조금이 법인 통장으로 주는 것이 아니고 부천시에서 바로 현대자동차 쪽으로 돈을 보내줍니다 아래 분개가 맞는지 조정사..
48,581 직원 상여 포인트로 지급한 경우 전표분개 kjh6***2021-03-10
답변완료
안녕하세요, 상여 개념으로 자사몰 마일리지 10만원을 직원들에게 사이트상으로 지급하였습니다. 급여지급시 10만원에 대한건 상여금 처리하여 세금도 다 뗀 상태이구요 급여 전표 작성하려는데 차)상여금 / 대) ? 우선 마일리지를 선급비용으로 잡고 처리하려고 하니 계정과목도 모르겠고 차대변이 맞지 않네요..
48,579 교통사고 합의금문의 법인세 kij58***2021-03-10
답변완료
일천만원을 교통사고 합의금으로 법인에서 지출하였습니다. 기타소득으로 신고를 하지 않은 상황입니다. 법의의 경비로 인정이 되는지요
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