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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,288 | 법인 주택 매도 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2021-09-09 | |
| 법인으로 일반주택(아파트 아님)을 보유하고 있다가 개인에게 매도를 할 예정입니다. 저희 법인은 임대업이 아닌 다른 업종을 주력으로 하는 회사로 이 주택은 당초 회사 직원 숙소로 사용하려고 했으나 여의치 않아 다른 법인의 직원 숙소로 임대를 해주고 있었습니다.(임대료 청구 시 계산서 발행/국민주택규모 아님) .. | |||||
| 51,287 | 렌트카 반출시 반출가격 산정법 | 부가가치세 | hebi*** | 2021-09-09 | |
| 렌트카 사업장입니다. 1) 렌트카를 개인에게 반출시 개별소비세 부과 요건에 해당하는 차량의 경우 반출가격은 어떻게 산정이 되는것인지요 (예를 들어 취득시 세금계산서상 부가세 포함액 등등) 2) 렌트카를 렌트카 사업장에게 반출시 면세반출 제출서류와 제출기한 3) 렌트카를 장애인(1-3급)에게 반출시.. | |||||
| 51,286 | 오피스텔 매도 후 매수 | 법인세 | yoony*** | 2021-09-09 | |
| 안녕하세요. 법인명으로 2014년도에 구입한 오피스텔이 있습니다. 구입비용은 25,000,000원 입니다. 장부에는 건물 : 12,000,000원(건물비용 10,000,000원 + 취득세 외 2,000,000원) 토지 : 15,000,000원 으로 장부에 잡혀있어요. 당시 개인에게 매수한거여서 부가세는 없었고여,,, 이번에 갖고있는 오피.. | |||||
| 51,285 | 원플러스원 조합원입주권 중과대상 주택수 | 양도소득세 | totw*** | 2021-09-09 | |
| 과거에 아파트 1채를 보유하고 있다가 조합원 입주권으로 원플러스원으로 조합원입주권 이 되었을경우 중과대상 주택수에 1채가 포함되나요? 2채가 포함되나요? | |||||
| 51,284 | 비상장법인 주식양도 관련 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2021-09-09 | |
| 비상장 법인의 직원인데요 a 와 b가 각각 지분을 소유하고 있습니다. a가 퇴사를 하면서 b에게 주식을 양도를 할려고 하는데요 둘이 특수관계자가 아니기 때문에 주식평가없이 액면가로 양도해도 세법상 문제 없는지 여쭙니다. 둘다 지분율은 10% 미만입니다. | |||||
| 51,283 | 영세율 매입 세금계산서 관련 문의 | 부가가치세 | pro1*** | 2021-09-09 | |
| 영세 매입 세금계산서를 거래처에서 발행하였습니다. 그 전에는 수출신고필증(수출 매출 발생)으로 구매확인서를 발급하였는데 이번에는 수입한 물건을 국내에 판매하거나 재고로 남아 있을 수도 있습니다. 1. 수입한 물건을 국내에 판매할 수 있나요? 2. 국내에 판매하거나 재고로 가지고 있을 경우, 구매확.. | |||||
| 51,282 | 질문드립니다. | 전표분개 | pp*** | 2021-09-09 | |
| 당사(건설업)에서 토지를 구매하였습니다. 중도금까지 납부하였고 잔금 납부는 아직 하지 않았습니다. 매도인이 매도한 토지를 담보로 대출을 받기를 원해서 차주 - A회사(매도인 아님) 연대보증인 - 당사 이렇게 하여 매도인이 15억 대출을 받았습니다. 그리고 15억을 토지 잔금 일부 납부처리로 하여 영수증.. | |||||
| 51,281 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2021-09-09 | |
| 1.법인~~~보험저축입니다 월납입을 정기적금으로 잡았습니다 57,000,000까지 정기적금으로 잡혀있습니다 이번에 중도해약하고 55,974,787을 해약받았습니다 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 자산을 하면서, 도시철도채권 영수증상에 본인부담금 145,003이면 자.. | |||||
| 51,280 | 증여문의 | 상속·증여세 | huipa*** | 2021-09-09 | |
| ㄴ1월에 아버지 >>> 아들에게 증여 (A,B토지) ㄴ 2월에 아버지 사망 (상속세 낼만한 자산은 없음) ㄴ 3월에 아들>> 어머니에게 A토지 증여 ㄴ 4월 증여세 신고기한 문의 위 건에 대해 증여세 신고시 A를 증여의 반환으로 보아 증여시 신고시 취소할 수 있나요? 아님 받은 당사자가 아버.. | |||||
| 51,279 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-09-09 | |
| 1. 법인 소상공인지원은 어떻해 회계처리해야하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2.법인이고, 비대면 바우처 플랫폼(비대면 서비스 바우처)를 신청/지원을,받았습니다 (2,000,000을 매입세금계산서로 받고 저희가 실제 지불은 200,000만 했습니다) 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세.. | |||||
| 51,277 | 외화통장에서 환전시 환율적용 | 전표분개 | miszzam*** | 2021-09-09 | |
| 안녕하세요. 외화통장에 외상대가 달러로 들어올시. 들어온 날 서울외국환중개사이트에서 환율적용해서 외상매출금과 상계처리하는걸로 알고있습니다. 그런데 환전시 보통예금으로 환전을 할경우는 환일날짜에 환율적용하여 반영하는게 맞지않나 싶은데요 예) 2021.01.08 환전금액($200,000.00/환율이 \1,087.7) 입니.. | |||||
| 51,276 | 여러필지 토지 양도시 | 양도소득세 | wngml9*** | 2021-09-08 | |
| 여러 필지의 토지를 취득시기가 다르게 취득하고, 합필을 한 후 양도하면 그 양도가액은 어떤 기준으로 안분하여야 할까요? 합필 후 기준시가가 동일하기 때문에 면적으로 안분해야 되는지 합필 전 기준시가로 안분해야 되는지 헷갈립니다 | |||||
| 51,275 | 부가세 매출처별 합계표 불성실 가산세 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2021-09-08 | |
| 부가세 신고를 맞췄는데요 종이발행 세금계산서를 당초에 500만원 으로 들어갔는데 결재 금액이 과다 청구되어서 300만원으로 줄여서 매출을 감소시키는 경정청구를 할려고합니다. 이럴경우에는 매출처별합계표불성실 가산세 0.5%를 적용해야 하나요? 참고로 전자발행의무발급 대상자는 아닙니다. | |||||
| 51,274 | 보장성보험 | 전표분개 | lmy2*** | 2021-09-08 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. 현재 사업장에서 보장성보험을 가입하고 있으며, 적립식50만원 보험료50만원 총 100만원 납입하고 있습니다. 납입분개 차) 기타예적금50만원, 보험료50만원 / 대)현금100만원 불입하고 있는 중 직원분이 다쳐 일부 보험료를 받았습니다. 보험료를 받은 경우 분개가 맞는지 확인 부탁.. | |||||
| 51,273 | 개인사업자(시행사)-사업용계좌 이외 출금 | 계정과목 | enff*** | 2021-09-08 | |
| 수고많으십니다. 저희는 개인사업자로서 시행사입니다. 그러다보니 개인사업자의 대표가 사업용계좌 지정전, 사업자등록증 발급전에 A라는 땅을 매입하는 토지자금 또 땅을 매입하기위한 대출금의 일부 등을 대표자의 개인통장에서 끌어다쓰고 이를 사업비로하여 일반전표에 입력을 해야하는데요. 1.이제는 사업용.. | |||||
