전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
48,151 근로소득연말정산 연말정산 jinbhs1***2021-02-15
답변완료
안녕하세요 2020.7.23일에 입사하신분인데요 연말정산자료 2020.1.1-2020.12.31일거 가져왔습니다. 2020.7.23일전에는 근무를 하지않았다고 합니다. 이럴시 신용카드 교육비 의료비 건강보험 국민연금 외 1.1-12.31일까지 모두 공제 가능한가요 만약 모두 공제 가능하지 않는다면 근로기간에만은 어떤 공제가 가..
48,150 중소기업청년감면 연말정산 juliana***2021-02-15
답변완료
29세청년입니다. 2020년 1월부터 개인사업장에서 근로자로 있다가 2020.5월부터 법인사업장으로 변경되어 근무하게 되었습니다. 1)2020년 연말정산시 중소기업청년감면신청을 법인사업장에서 하게되면 연말정산 청년소득세감면기간은 개인사업장에서 근무한 2020.1월부터 2020.12.31까지 가능한지요? 2)개인사업..
48,149 배달앱으로 결제된 배달매출분 신용카드발급세액공제? 원천징수 han5***2021-02-15
답변완료
안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 배달전문 음식업을 운영하는 개인사업자입니다 *년매출은 약 5억정도 됩니다 (질의사항) 1)배달의 민족, 요기요등의 배달앱으로 전액 매출이 일어나는 음식배달전문업체입니다 위 배달앱에서 주문한 결제분에 대해 신용카드발급세액공제에 해당되지않는지요? 죄송합니다만 자..
48,148 비영업대금 이자 입력 원천징수 ey11***2021-02-15
답변완료
안녕하세요 비영업대금에대한 이자소득 자료 입력시 과세코드를 T: 일반과세 G: 일반과세중 어떤항목으로 입력해주어야 하나요
48,147 20년12월귀속 매출 세금계산서 21년 2월에 수정세금계.. 부가가치세 totw***2021-02-15
답변완료
갑법인이 20년12월21일 귀속 매출 세금계산서를 공급가액 5백만원 발행했다가, 20.12.21일을 작성일자로 마이너스 수정세금계산서 5백만원을 21.02.17일에 발급하고 에발행하고 플러스로 공급가액 5천만원으로 작성일자 20.12.21/ 발해일자는 21.02.17일로 세금계산서 발행이 가능한가요? 이때 공급자와 공급받는자..
48,146 기계장치 구입 관련 시 환율적용 전표분개 yes-szero90***2021-02-15
답변완료
안녕하세요 1)본사(미국)- 한국(지점) 2)본사가 국내A업체에 기계장치 제작의뢰하여 다른 업체에 판매하기로 하였으나 본사쪽 거래가 취소되었고, 국내 A업체는 기계장치 제작 완료 3)본사쪽에서 국내A업체에게 대금은 다 지불하였지만 기계장치는 현재 국내에 있는 상태 한국 지점은 본사한테 $10,000을 주고 ..
48,145 연말정산 실손보험금 문의 연말정산 dduck***2021-02-15
답변완료
2020년에 의료비가 발생하고 2021년에 보험금을 수령했습니다. 올해 수령 자료라 국세청자료에는 보이지 않지만 보험사에서 받은 자료로 2020년 연말정산에 포함시켜도 될까요? 금액이 커서 나중에 수정신고 시에도 문제될 거 같아서 미리 하려고 합니다.
48,144 질문입니다. 법인세 kms0***2021-02-15
답변완료
1. 소상공인에서 대출받은것에 대한 부채증명원을 받아왔습니다. 부채증원명원에 대출잔액이 표시되어 있고, 미수이자 60,000이 표시되어있습니다. 부채증명원에 있는 미수이자는 무슨뜻인가요? 어떻해 회계처리 및 분개를 해야 할까요? 결산시 세무조정이 있나요? * 렌탈료(대형승용차/5인승)를 20년 6월까지 공급가 ..
48,143 이자소득지급명세서 원천징수 minjin8***2021-02-15
답변완료
법인회사 19년도 가지급금에 대해서 이자소득지급명세서 작성해서 제출해야하나요? 어디선가 작성해서 제출해야한다고 들어서요. 분개는 미수수익/이자수익으로 해놓긴 했습니다. 20년도에 입금 완료했다치면, 지급명세서 작성 하는건가요? 세액에 대해선 0원으로 하면 되는건가요?
48,141 연말정산 월세 세액공제시 기준시가 문의입니다 연말정산 yujih***2021-02-15
답변완료
수고 많으십니다. 2020년 연말정산하면서 월세 세액공제를 받으려고 하는데, 규정에 '국민주택규모 또는 기준시가 3억 원 이하'인 주택을 임차했을 때만 공제 대상입니다. 여기서 기준시가 3억 원에 해당되는지 궁금해서 여쭤보는 건데요, 이 주택은 총 3가구에 임대를 주는 다가구주택입니다. 총 3가구..
48,140 MMF 재투자 이자수익 분개 전표분개 yeonj***2021-02-15
답변완료
법인 MMF 통장이 있는데요 입출금 없이 좌수 조정되고 이자수익과 법인세가 발생하는데 제가 분개를 맞게 한 건가 싶어서요 .. 이자수익 : 831,622 법인세 : 116,420 지방소득세 : 11,640 차) 단기매매증권 703,562/ 이자수익 831,622 선납세금 128,060 이렇게 해뒀는데 원금으로 통장을 맞추고 있..
48,138 특허권 법인세 start***2021-02-15
답변완료
매입세금계산서에 상호는 특허법률사무소에서 발행된것이 있는데 이부분은 지급수수료 계정을 쓰면 되는건가요 입금내용중에 특허청관납료라고 되어있느데 이부분을 특허권계정으로 하면 되나요 대부분 법률사무소에서 세금계산서 발행되는 부분은 대행수수료에 대한 수수료가 맞나요 그리고 특허권 실용신안권 ..
48,137 부가세 공제 받지 않은 고정자산 폐업시 잔존재화 처리.. 부가가치세 lsa6***2021-02-15
답변완료
개인사업자입니다. 19년 당시 그냥 경비처리만 하고 부가세 공제는 받지 않았습니다. 이럴경우 21년 1월 폐업시 잔존재화 부가세 과세로 하여 처리하여 하는지 문의드립니다.
48,136 소상공인 공제부금 소득공제 연말정산 skdud7***2021-02-15
답변완료
안녕하세요 이번 연말정산 기간중에 문의 드릴 내용이 있어 질문 올립니다. 저희 회사 직원분 중에 개인 사업이 있으신지 간소화자료 및 소득공제 신고서에 소상공인 공제부금 납입 자료를 주셨습니다. 1.가입연도가 2015년이전이던데... 2020년 귀속 연말정산 소득공제에 반영해도 될까요? 2.상기 내용과 비..
48,135 조세조약의 원천징수 시 분개문의(세액을 당사가 부담.. 원천징수 n***2021-02-15
답변완료
안녕하십니까, 해외법인에서 금전을 차입하여 원금+이자를 지급하고 있습니다. 해외법인은 일본이며 조세조약에 따라 10%로 처리하고 있으며 세금은 당사가 부담하고 있습니다. 이런경우 하기의 분개의 계정은 뭐가 들어가는 게 맞나요? 1. 원금 1,000,000원 2. 이자 731,895원(세액을 당사가 부담, 지방세 포함..
120112021203120412051206120712081209121012111212121312141215