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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 48,123 | 수정전자세금계산서 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-02-15 | |
| 안녕하세요? 1월분 전자세금계산서 발급기한인 2월 10일이 지났습니다. 그런데 거래처에서 오류발행(중복발급, 공급가액 오류발급)한 전자세금계산서가 2건이 발견되었습니다. 이 경우 작성일자를 1월 31일로 하여 수정전자세금계산서를 발급할 수 있나요? 아니면, 2월 1일로 하여 수정전자세금계산서를 발급해.. | |||||
| 48,122 | 선급비용 분개 | 결산 | rai*** | 2021-02-15 | |
| 안녕하세요. 선급비용 분개 문의드립니다. 2019.06.28 - 2020.06.27 납입액 8,663,671 19.06.28 선급비용 8,663,671 / 보통예금 8,663,671 19.12.31 보험료 4,414,912 / 선급비용 4,414,912 위와 같을때 2020년 분개 시, 선급비용이 미경과분 4,248,759 있잖아요?! 1) 2020.01.01 보험료 4,248,759 .. | |||||
| 48,121 | 태양광 설치비용및 테라스 테크 바닥 자본적 지출 | 양도소득세 | totw*** | 2021-02-14 | |
| 주택에 태양광 설치비용및 테라스 테크 바닥 자본적 지출 인정가능한가요? | |||||
| 48,119 | 주택임대사업자 등록말소후 5%증액제한 | 양도소득세 | totw*** | 2021-02-14 | |
| 2022.03월에 8년의무기간의 주택임대사업자등록의 1/2인 4년만 지키고 말소하고나서 2022.07월에 새롭게 임차인 과 계약을 새롭게 할때 말소이후 계약이므로 5%를 안지키고도 양도세 중과배제가 가능한가요? | |||||
| 48,118 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2021-02-13 | |
| 1. 직원분이 홈택스 간소화자료를 온라인제출했다고 하셨습니다.. 이런경우, 아직 연말정산이나 지급명세서 제출을 하지 않았으니, 굳이 간소화자료 온라인제출을 활용안하고, 연말정산서류를 출력해서 받아서 연말정산해서 신고해도 상관이 없나요? 2. 한 회사의 직원들 중에서 몇사람은 홈택스 간소화자료를 이용하여 온.. | |||||
| 48,117 | 경력단절여성 | 연말정산 | jinbhs1*** | 2021-02-13 | |
| 안녕하세요 2015년2월퇴사 2020.월입사를 했습니다. 동일회사는 아니지만 중소기업이고 동종으로 취직을 하였습니다. 2015년 딸아이 초등학교 입학입니다. 질문: 1.어떤 서류를 제출해야만 세액공제 70% 받을수 있을가요 2.기간이 정해져 있나요 답변부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 48,116 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2021-02-12 | |
| 매출처에 세금계산서 발행 공급가 70,000,000 부가세 7,000,000 총 77,000,000인데 입금을 크레임제외한 금액을 입금해 주신다고 합니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 48,115 | 대지권 미등기 1세대 1주택 비과세 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2021-02-11 | |
| 일시적 2주택 비과세 판단시 종전주택에 대해서 대지권이 미등기 입니다 다른 모든요건은 비과세요건을 갖추었는데 대지권이 미등기여도 종전주택에 대해서 비과세가 가능한가요? | |||||
| 48,114 | 비거주자의 국외 제공용역 소득 과세여부 | 종합소득세 | totw*** | 2021-02-10 | |
| 갑은 이탈리아인입니다 현재이탈리아에서 거주중(한국에서 183일이상 주소없음)입니다 . 국내 을 법인이 이탈리아에 물건을 수출하는데 병법인도 수출을 돕고 또한 갑이 이탈리아에서 을법인의 물건을 팔수 있게 영업을 도와준것이 있습니다 이때 을법인이 병법인에게 총 수수료를 원화로 주고 병법인이 갑에게 외.. | |||||
| 48,113 | 주식발행 초과금발생후 주식양도에 따른 회계처리에 관.. | 법인세 | krx*** | 2021-02-10 | |
| 1.해당 비상장법인이 2019년 1월 유상증자 하였습니다. 액면가5,000원인 보통주 525주를 25,000,000원에 하여 주식발행초과금이 그당시 22,375,000원이 발생하였고. 현시점에서 해당주식 525주(액면가 5,000원)를 2,625,000원에 해당법인 주주이자 대표이사에게 양도 하였습니다. 이경우 현시점 해당주식 양도시점에 주식.. | |||||
| 48,112 | 산후조리비 | 연말정산 | a*** | 2021-02-10 | |
| 연말즈음 자녀를 출산하게 되어 산후조리비를 20년12월과 21년도 1월에 나누어 지급했습니다. 출산 1회당 200만원 공제가능한것으로 알고 있는데 지급기준으로 공제를 해야하는지요? 그렇다면 20년과 21년도에 각각 따로 공제를 받을수 있나요? | |||||
| 48,111 | 판매장려금 | 전표분개 | pparky*** | 2021-02-10 | |
| 안녕하세요 도소매 법인사업자 입니다. A(도매) - B(해당법인) - C(비용거래처) A 회사에서 상품을 매입하여 일반 고객에게 판매하는 B 법인사업자 입니다. A회사에서 광고선전비, 영업수당, 자산구입대금 등을 지원해주는 경우가 있습니다. 해당 지원금은 세금계산서 발행을 하지 않는 판매장려금 개념으로 알고 .. | |||||
| 48,110 | 퇴직금 중간 정산 사례되어여 | 퇴사 | ei63809*** | 2021-02-10 | |
| 안녕하세요^^ 퇴직금 중간정산을 13년한번 15년한번 두번한 상태입니다 (그당시 전세보증금 인상으로 사유가 되었습니다) 그런데 이번에 20.8월에 주택을 구입하면서 이번에 중간정산을 요청합니다 중간정산사유요건에는 주택구입시 1개월이내 신청을 해야한다고 되어있는데 중간정산대상이 안되지 않나 싶은데 어떻게.. | |||||
| 48,109 | 계정과목 질문이요 | 계정과목 | minjin8*** | 2021-02-10 | |
| 법인회사에서 개인간 주식 거래가 생겼는데, 양도인이 퇴사를 해서, 회사측에서 증권거래세를 대신 납부했어요 이럴경우, 계정과목은 지급수수료로 처리해도 되나요? | |||||
| 48,108 | 수정세금계산서 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-02-10 | |
| 안녕하세요? 작성일자 1월 31일에 사업자등록번호를 오류 기입하여 발급된 매출전자세금계산서에 대한 수정세금계산서를 작성일자를 2월 10일로 잘못 발급하였습니다. 이 경우, 2월 10일에 발급한 수정세금계산서에 대한 수정세금계산서는 3월 10일까지 발급하면 되나요? | |||||
