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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,600 | 영업장 양도양수시 부가세신고 및 분개 | 전표분개 | swtax3*** | 2025-01-16 | |
| 안녕하세요! 골프연습장 법인사업장을 A개인에게 양도양수하고 폐업하였습니다. (포괄양수도 아님) 0. 권리금 2억 2천만원 세금계산서 발행 1. 고정자산 있음 - 기계장치 275,500,000원 - 비품 44,629,809원 - 시설장치 192,252,000원 2. 골프장 체인 사용 기타보증금 - 55,100,000원 이 경우, Q1. 권리.. | |||||
| 68,599 | 사업자단위과세 공통매입세액 안분 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-01-16 | |
| 안녕하세요. 질문이 조금 많습니다.. 꼼꼼히 확인부탁드리겠습니다. 항상 감사합니다 ㅜㅜ ---------------------------------------------------------------------------------------------- 당사의 매출은 부동산 임대수입과 식품유통판매업 수수료매출이 발생하고 있습니다. [당사에서 발생하는 매출] .. | |||||
| 68,598 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-01-16 | |
| klkore01@nate.com 메일주소로 메일을 보내려고 하니, " 보낸 시간: 2025-01-16 AM 08:24 (GMT +09:00) 받는 사람 주소: klkore01@nate.com 메일 제목: 질문드립니다 파일 첨부했습니다. 실패 사유: 받는 사람의 메일 주소가 존재하지 않거나, 오랫동안 사용하지 않아서 휴면 상태입니다. 사유 원문: 550.. | |||||
| 68,595 | 자연체험테마파크 | 부가가치세 | ski7*** | 2025-01-16 | |
| 안녕하세요 이번 설립한법인 회사인데 , 업종코드가 921903 인 여가관련 서비스업 / 유원지 및 테마파크 업종인 사업자입니다. 이번 조경공사후 계산서를 받았는데 , 자연체험파크 조성사업으로 조경공사는 과세인지 면세인지 , 이후 회계처리는 자산으로 들어가야되는지 비용으로 들어가야되는지 , .. | |||||
| 68,593 | 매출인식시기 궁금합니다. | 부가가치세 | an0*** | 2025-01-16 | |
| 안녕하세요,, 연도가 달라지는 매출이 있어서 문의드립니다. 25년도에 있는 외부영어캠프를 위해 24년도에 회원들에게 회비를 입금받은 경우 매출은 25년도로 인식해야하나요?? | |||||
| 68,592 | 본사와 가맹의 매출인식 및 처리방법 | 부가가치세 | lanyu*** | 2025-01-16 | |
| 안녕하세요。 저희는 프랜차이즈 유통판매 가맹본부입니다。 지난달 온라인 사전예약 시스템이 도입되어 매출 및 부가세 정리를 하려는데요。 본사명의의 신용카드 단말기로 고객이 온라인으로 물품을 결제한 뒤 지정 매장에서 해당 물품을 수령하는 프로세스 입니다。 해당 주문건에 대해 최종수령매장에서 매출인식.. | |||||
| 68,591 | 대리운행비 매입세액공제 가능한가요? | 전표분개 | whdud*** | 2025-01-16 | |
| 법인대리운행 계약을 맺었습니다 월말합산계산서 수취하기로 하였는데 매입세액공제가 가능한지 궁금합니다 | |||||
| 68,590 | 매입세금계산서 가산세 계산 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2025-01-16 | |
| 매입세금계산서 지연수취해서 가산세를 물게되었습니다 그런데 이 매입세금계산서가 사업과 연관이 없어서 ,공제를 받지 않을것같은데 이 부분은 가산세를 안 매기는 것이 맞나요? | |||||
| 68,589 | 미국ETF 세금 | 전표분개 | ec*** | 2025-01-16 | |
| 안녕하세요. 법인사업장입니다. 미국ETF를 보유하고 있습니다. 외화로 배당금이 입금되었는데 거래내역을 보니 제세금에 배당금에 대해 15% 차감하고 입금되었더라구요 증권사 원천징수영수증을 보니 원천징수세액에는 별도 표시가 안되어있는데 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 차) 제예금 *** 대) 배당금수익 .. | |||||
| 68,588 | 배달의민족 신용카드발행공제 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-01-16 | |
| 2024년 2월부터 배달의민족이나 판매대행업체의 건별매출이 신용카드발행공제 대상이 되는걸로 알고있습니다. 이런경우 예를들어 배달의민족의경우 홈텍스에 조회되는 매출은 카드매출과 기타매출이 합쳐진금액이 조회됩니다 이런경우 만나서 현금과 만나서 카드는 홈텍스에 잡히지 않는 매출로 추가 카드와 건별매출.. | |||||
| 68,587 | 구매확인서 | 부가가치세 | kys1*** | 2025-01-16 | |
| 구매확인서에 공급일이 중요한가요? 구매확인서 (발급일 : 25/1/3 공급일 24/12/31)로 조회가 됩니다. 영세율 세금계산서는 25/1/2 로 발행됐어요. 구매확인서와 영세율 세금계산서 작성일자가 다른데 문제가 되나요? 영세율 세금계산서를 24/12/31로 수정 발행해야 하나요? | |||||
| 68,586 | 질문입니다, | 전표분개 | xkek1*** | 2025-01-16 | |
| 개인 사업자 입니다, 고정자산으로 시설장치 잡아놓은 천막이 자연재해로 인해 붕괴되서 철거비용이 들었는데요 붕괴된 천막은 고정자산 에서 폐기 처리하고 분개는 어찌 해야할까여 철거비용은 수선비처리 했습니다 | |||||
| 68,585 | 외국인근로자 연말정산 | 법인세 | kym*** | 2025-01-16 | |
| 1. 베트남직원입니다. 2년째 근로중인데 국내근로자와 동일하게 홈택스에서 연말정산 서류 받아서 연말정산 가능한지요? 2.배우자는 베트남에 거주하고있어도 배우자 공제가 되는지요? (부모나 자녀도 베트남거주시 공제가능한지요?) | |||||
| 68,584 | 재고자산평가손실 환입 | 계정과목 | ty8*** | 2025-01-16 | |
| 당녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 재고자산평가충당금 환입에 대한 질문 드리겠습니다. 당사의 원재료 중 일부가 진부화가 발생하여, 2023년 기말에 재고자산평가손실을 ￦186,000,000 인식하였습니다. 그 당시 분개는 차)재고자산평가손실 186,000,000 / 대)재고.. | |||||
| 68,583 | 연말정산 의료비 세액공제 문의 | 급여 | freee*** | 2025-01-16 | |
| 맞벌이 부부이고 소득이 있어 서로 기본공제대상자가 아니고 각자 연말정산을 하는데요 의료비를 한 쪽에 몰아서 공제 가능한가요? 와이프가 소득이 적어 의료비를 넣지 않아도 기납부세액 다 환급받아서 남편쪽으로 와이프의 의료비를 넣어 세액공제를 하려고 하는데 이렇게 해도 가능한지요 | |||||
