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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,930 | 성신신고대상자 개인사업자 부가가치세 세금계산서관련.. | 부가가치세 | enff*** | 2021-02-01 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 2020년 12월31일에 전자세금계산서를 매입처에서 발행을했고 금액은 990만원VAT포함. 그금액을 2021년 2월 현재와서 지급하려고보니 하자부분이 발생이 되어 그만큼을 공제 1,202,300원(VAT포함.)하고 지급하라고 하셔서 매입처 사장한테 4분기는 이미 신고도 맞쳤고 했으니 2021년 1.. | |||||
| 47,929 | 무실적 인데 법인 부가세신고를 안했을 경우 | 부가가치세 | pck*** | 2021-02-01 | |
| 매입 매출 모두 "0" 으로 무실적입니다. 질문1) 부가세신고를 (무신고)라도 해야 하나요? 질문2) 정기신고때 안했는데 기한후 신고를 하면 가산세 있나요? | |||||
| 47,928 | 기부금 공제대상 | 연말정산 | a*** | 2021-02-01 | |
| 연말정산 국세청 안내책자를 보면기부금 공제대상은 [거주자 및 기본공제를 적용받는 부양가족]이라고 나오는데요 여기서 기본공제를 적용받는 부양가족의 의미가 무엇인가요? 신용카드도 기부금과 동일하게 나이는 상관없고 소득요건만 갖추어지면 되는걸로 알고있는데 '기본공제를 적용받는 부양가족'이라는 말.. | |||||
| 47,927 | 계정과목 문의 | 계정과목 | sy1*** | 2021-02-01 | |
| 1.회사 업무용 pc 자료가 날라가게되어 복구전문업체에게 맡겼습니다. 완전히 복구되지는 못하여 일부 비용만 지불하였습니다 지불금액은 49,500원입니다 계정과목은 지급수수료로 처리하면 될까요 아님 다른 적절한 계정과목이 있을까요? 2.회사 업무용 pc 자료 백업용으로 ssd를 구매하였습니다 지불금액.. | |||||
| 47,926 | 임대사업자 지분율조정이 가능한지요?? | 종합소득세 | ei63809*** | 2021-02-01 | |
| 안녕하세요^^ 공동임대사업자 3명이 자매입니다 1명은 본인지분그대로 진행할거고 2명의 지분은 1명(근로소득이 있는자매편)으로 두사람 지분율을 가지고 종합소득세신고가능한지요?? 세무서에는 가능하다고 했다는데요 궁금합니다 2명중 한명은 소득이 전혀없고 한명은 근로소득이 있습니다 답변 부탁드립니다 감.. | |||||
| 47,925 | 면세 학원수입금액검토표 작성시 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2021-02-01 | |
| 실제 금액이랑 맞춰야 하는데 단위가 안맞아서요. (매출은 해당매출이 맞음) 할인을 해준것도 있고 하는데 이런식으로 맞춰도 되는지 문의드립니다. 실제 피아노 연 수강인원이 364.5입니다. 수입금액검토표에 0.5단위는 입력이 안되서 아래에 수강단가를 줄이고 기입하려고 하는데요. 이런식으로 해.. | |||||
| 47,924 | 실손보험료귀속시기 | 연말정산 | huv1*** | 2021-02-01 | |
| 항상 도움주셔서 감사드립니다 연말정산하면서 의료비공제에서 보험회사에서 실손보험료 받은경우는 이를 차감하고 공제 해야 되잖아요 그런데 의료비지출은 2020년에 했는데 보험회사에 청구를 늦게해서 2021년에 실손보험을 보험회사에서 받았다면 이건 언제 공제 해야 되나요? 2020년 의료비에서 해야.. | |||||
| 47,923 | 관리비경비처리 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2021-02-01 | |
| 20년 1월에 나온 관리비가 2월에 청구가 됩니다. (청구서상 내역은 1월관리비내역입니다.) 그이후로 납부하게 되구요. 관리비를 경비처리할시 청구내역이 나오는시점으로 해야 할지 그냥 청구서상 2월 3월 이렇게 되어있음 그렇게 해야하는지 문의드립니다. 예를들어 15만원 1월 청구서가 2월에 청구가 됩니다... | |||||
| 47,922 | 특허 선행기술조사, 우선심사신청 | 계정과목 | onebi*** | 2021-02-01 | |
| 특허 관련하여 선행기술조사의뢰, 우선심사신청(대리인수임료), 관납료(우선심사신청료), 관납료(출원료)가 발생하였는데요~ 모두 선급금으로 잡고 나중에 특허가 나오면 특허권으로 상계처리하면 될까요?? | |||||
| 47,920 | 수입금액 | 법인세 | start*** | 2021-02-01 | |
| 법인일경우 건물매각한 부분인데 조정명세서 작성이 맞는건가요.. | |||||
| 47,918 | 마이너스 세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-02-01 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A의 거래처B가 2020년 12월 18일에 \1,100,000(부가세 포함)의 물품판매에 대한 전자세금계산서를 2건으로 중복발급하였습니다. 이 오류발급건을 발행일자를 2021년 1월 31일로 하여 - \1,100,000(부가세 포함)으로 수정전자세금계산서를 발급가능한가요? | |||||
| 47,917 | 자산폐기 처리 | 전표분개 | cin*** | 2021-02-01 | |
| 사무실 이전으로 일부 자산을 폐기처리했습니다. 예를 들어 1월 28일에 이전 및 자산을 폐기한 경우 1. 감가상각은 1월까지 한달치를 계상? 몇일자로 전표입력? 2. 유형자산 처분손실의 금액은 감가상각 (1번 금액) 반영 후 미상각잔액을 계상? 몇일자로 전표입력? | |||||
| 47,916 | 연말정산 ( 장기주택저당차입금 이자상환액 ) | 연말정산 | rhaehfwj*** | 2021-02-01 | |
| 연말정산 장기주택저당차입금 이자상환액 원금상환액 15,000,000원 최초차입일 : 16.12.28 ~ 2026.12.28 상환기관10년 주택취득일 17.2.3 근로소득금액 : 1억1천 일경우 연말정산 공제가 가능할까요 ? | |||||
| 47,915 | 접대비한도 문의드립니다. | 종합소득세 | jiseu*** | 2021-02-01 | |
| 올해 중소기업은 접대비 한도가 3600만원으로 변경된걸로 알고있는데요 규모가 영세한 소기업도 접대비 한도가 3600만원 적용되는게 맞을까요? | |||||
| 47,914 | 연말정산 문의 ( 퇴직연금 ) | 연말정산 | rhaehfwj*** | 2021-02-01 | |
| 법인대표자 연말정산 중 퇴직연금 (근로자퇴직급여보장법) 당해연도 납입금액 6,850,000원 나이는 만60세입니다. 20년귀속 총 급여 : 2억 , 배당소득총액 : 1억 연말정산 퇴직연금 공제시 300만원한도로 계산을 해야 하나요 ? | |||||
