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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,699 | 폐기 제품에 대한 분개처리 | 전표분개 | pwcd*** | 2021-01-19 | |
| 저희가 제작한 제품재고에 대하여 잠재적인 불량 요소가 발견되어 폐기처리를 할 예정입니다. 이때 폐기비용 (폐기할 제품의 원가)는 영업외 손익으로 잡아야하나요? | |||||
| 47,698 | 부가세 환급 | 부가가치세 | lupin*** | 2021-01-19 | |
| 홍보대행사로서 고객의 서비스 과정에서 행사장 , 호텔 행사장 또는 영화관람실 (표가 아닌 순수 관림실만 ) 을 임대하고 법인카드 사용한 금액을 환급 처리 가능한지요? 최근 국세청홈텍스에 법인카드 사용내역중 공제대상 과 불공제대상중 "선택불공제" 금액이 나누어 보여지고 있어서 호텔및 영화는 &.. | |||||
| 47,697 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2021-01-19 | |
| 1. 부모,자녀,형제자매의 의료비는 기본공제를 받는쪽에서 같이 공제 받아야 하는것으로 알고 있습니다...부양가족공제를 안받아도 기본공제로 등록되어 있으면 의료비공제가 된다는 말인가요? | |||||
| 47,696 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-19 | |
| 1. 쏘렌토차량 취득가액 23,892,003 감가상각누계액 23,891,003 미상각잔액 1,000 차량매각 공급가 3,181,818 부가세 318,182입니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 141003업종입니다. 구름다리제작설치를 했습니다. 전액 부가세 공제 되나요? 계정과목은 무엇.. | |||||
| 47,695 | 대손세액공제 | 부가가치세 | juliana*** | 2021-01-18 | |
| 중소기업입니다 외상매출 발생이 2017.11.17 외상매출금418,000,000발생하였습니다. 이후 입금이 조금씩 되다가 2018년 3.31일 마지막 입금되고 입금이 안되고 있습니다. [법인세법 시행령 제19조의 2 【대손금의 손금불산입】 9의 2. 중소기업의 외상매출금 및 미수금(이하 이 호에서 “외상매출금등”이라 한다.. | |||||
| 47,694 | 사회적협동조합 법인결산 방법과 농특세 계산방법 | 법인세 | gh*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요 협동조합법인 결산을 처음 해 보아서 전반적으로 궁금한 것이 많습니다. 아래 질문은 사회적협동조합이 수익사업이 발생되는 단체입니다. 질문1)사회적협동 조합법인은 법인세전자신고와 법인세 납부를 해야 하는것이 맞는지요? 예)당기순익 10,000,000원(과세표준) 일경우- 세무조정 안함 조합법.. | |||||
| 47,693 | 사업자용카드 및 법인신용카드 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2021-01-18 | |
| 수고많으십니다. 1.카드명세서를 받아보면 매입금액이 있고 거기에 차량정비업종할인 및 각종주유비할인이 나오잖아요. 그러면 전표분개를 어떻게 해줘야 하나요? 저는 A매입처에서 복리후생비(식비)금액이 44,000원 발생했다. 카드사용일(승인일) 차)복리후생비/40,000 대)미지급비용/44,000 차).. | |||||
| 47,692 | 문의드립니다. | 계정과목 | wjdghk2*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. ifrs 적용 회계처리 문의드립니다. 대손 설정 되어 있는 채권 및 기타채권에 대하여 제각 진행을 하려 합니다. (폐업으로 인한 제각으로 세무 신고 진행 예정) 이 때 회계처리 관련하여 문의드립니다. 예를 들어, 1) 미수금일 경우 (차) 대손충당금 xxx / (대) 미수금 xxx 2).. | |||||
| 47,688 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2021-01-18 | |
| 개인 일반과세부가세 부동산임대 사업자입니다, 오피스텔인데요 지금 임차인이 법인이고 그법인이 기숙사로 사용중인데 월세계약입니다, 이경우 세금계산서를 발행해도 되는건가요??? 기숙사 주거용이라 면세계산서로 발행을 해야할지... 어떤식으로 발행을 해야하나요 | |||||
| 47,687 | 손금불산입, 상여처분? | 법인세 | misi*** | 2021-01-18 | |
| 노동청 정기감독결과 산업안전보건법 위반 벌금을 대표이사분 500,000원 회사분500,000원 총 벌금1,000,000원을 회사가 냈습니다. 대표이사벌금분은 세무조정할 경우 상여처분인지 기타사외유출인지 소득처분이 궁금합니다. 수고하십시오. | |||||
| 47,686 | 개인병원의 용역제공에 따른 원천징수 및 계산서합계표.. | 부가가치세 | wi*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. 개인병원의 용역제공에 따른 원천징수 및 계산서합계표 제출 여부 질의합니다. 당사는 전국 각지 병원에게 직원들의 건강검진 용역을 제공받고 계산서를 수취하여 대가를 지급해 왔습니다. 2019년까지는 소득세법시행령 212조 ⑤ / 서이 46013-11831(2002.10.07)에 의해 개인병원에 지급하는 의료보건 .. | |||||
| 47,685 | 임대료 인하 세액공제 | 법인세 | corr*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인사업자로써 당사 소유의 건물에서 비주거용 건물임대, 도소매, 음식점업(커피숍)을 운영하고 있습니다. 주 사업이 부동산임대(주로 사무실을 임대하지만 지하층은 음식점에 임대함)인데... 당사의 경우에도 지하층에 월세액을 인하해 준 부분에 대해서 법인세 세액공제를 받을 수 있을까요? .. | |||||
| 47,684 | 사업자등록 늦게 했을시 가산세 다시문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-01-18 | |
| 사업자등록증 상 개업연월일 2020.08.01이고 전대사업자인데 전대는 8.1일부터 발생했습니다. 전대 동의가 6명이라 늦어서 12/7일 상업자를 냈는데요. 이런경우도 사업자미등록 가산세가 해당하는건가요? | |||||
| 47,683 | 과점주주 제 2차 납세의무 | 법인세 | woo*** | 2021-01-18 | |
| 1.당 법인 주식회사 대주주 67 % 대주주 이모부 9 % 인 경우 제 2 차 납세의무자로서 각각 부담해야 하는 비율은 얼마 인가요 ? 2.대표이사(타인) 40 % 000주주 (본인) 30 % 000이모인 경우 30 % 인경우 제2차납세의무자로서 각자 부담해야 하는 부담비율은 얼마 인가요? 3... | |||||
| 47,682 | 수출매출 인식기준 | 증빙 | pwcd*** | 2021-01-18 | |
| 저희 회사는 수출매출 인식기준은 선적일입니다. 다음과 같이 수출에 대하여 문의드립니다. 1. 수출매출 인식기준 장비 Demo Development기 때문에 실제로 수출은 진행하지 않습니다. (인보이스 증빙 처리 후 매출인식 예정) 필증이 없고 air waybill이 없는 이 경우 매출 인식기준 문의드립니다. .. | |||||
