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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,693 | 사업자용카드 및 법인신용카드 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2021-01-18 | |
| 수고많으십니다. 1.카드명세서를 받아보면 매입금액이 있고 거기에 차량정비업종할인 및 각종주유비할인이 나오잖아요. 그러면 전표분개를 어떻게 해줘야 하나요? 저는 A매입처에서 복리후생비(식비)금액이 44,000원 발생했다. 카드사용일(승인일) 차)복리후생비/40,000 대)미지급비용/44,000 차).. | |||||
| 47,692 | 문의드립니다. | 계정과목 | wjdghk2*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. ifrs 적용 회계처리 문의드립니다. 대손 설정 되어 있는 채권 및 기타채권에 대하여 제각 진행을 하려 합니다. (폐업으로 인한 제각으로 세무 신고 진행 예정) 이 때 회계처리 관련하여 문의드립니다. 예를 들어, 1) 미수금일 경우 (차) 대손충당금 xxx / (대) 미수금 xxx 2).. | |||||
| 47,688 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2021-01-18 | |
| 개인 일반과세부가세 부동산임대 사업자입니다, 오피스텔인데요 지금 임차인이 법인이고 그법인이 기숙사로 사용중인데 월세계약입니다, 이경우 세금계산서를 발행해도 되는건가요??? 기숙사 주거용이라 면세계산서로 발행을 해야할지... 어떤식으로 발행을 해야하나요 | |||||
| 47,687 | 손금불산입, 상여처분? | 법인세 | misi*** | 2021-01-18 | |
| 노동청 정기감독결과 산업안전보건법 위반 벌금을 대표이사분 500,000원 회사분500,000원 총 벌금1,000,000원을 회사가 냈습니다. 대표이사벌금분은 세무조정할 경우 상여처분인지 기타사외유출인지 소득처분이 궁금합니다. 수고하십시오. | |||||
| 47,686 | 개인병원의 용역제공에 따른 원천징수 및 계산서합계표.. | 부가가치세 | wi*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. 개인병원의 용역제공에 따른 원천징수 및 계산서합계표 제출 여부 질의합니다. 당사는 전국 각지 병원에게 직원들의 건강검진 용역을 제공받고 계산서를 수취하여 대가를 지급해 왔습니다. 2019년까지는 소득세법시행령 212조 ⑤ / 서이 46013-11831(2002.10.07)에 의해 개인병원에 지급하는 의료보건 .. | |||||
| 47,685 | 임대료 인하 세액공제 | 법인세 | corr*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인사업자로써 당사 소유의 건물에서 비주거용 건물임대, 도소매, 음식점업(커피숍)을 운영하고 있습니다. 주 사업이 부동산임대(주로 사무실을 임대하지만 지하층은 음식점에 임대함)인데... 당사의 경우에도 지하층에 월세액을 인하해 준 부분에 대해서 법인세 세액공제를 받을 수 있을까요? .. | |||||
| 47,684 | 사업자등록 늦게 했을시 가산세 다시문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-01-18 | |
| 사업자등록증 상 개업연월일 2020.08.01이고 전대사업자인데 전대는 8.1일부터 발생했습니다. 전대 동의가 6명이라 늦어서 12/7일 상업자를 냈는데요. 이런경우도 사업자미등록 가산세가 해당하는건가요? | |||||
| 47,683 | 과점주주 제 2차 납세의무 | 법인세 | woo*** | 2021-01-18 | |
| 1.당 법인 주식회사 대주주 67 % 대주주 이모부 9 % 인 경우 제 2 차 납세의무자로서 각각 부담해야 하는 비율은 얼마 인가요 ? 2.대표이사(타인) 40 % 000주주 (본인) 30 % 000이모인 경우 30 % 인경우 제2차납세의무자로서 각자 부담해야 하는 부담비율은 얼마 인가요? 3... | |||||
| 47,682 | 수출매출 인식기준 | 증빙 | pwcd*** | 2021-01-18 | |
| 저희 회사는 수출매출 인식기준은 선적일입니다. 다음과 같이 수출에 대하여 문의드립니다. 1. 수출매출 인식기준 장비 Demo Development기 때문에 실제로 수출은 진행하지 않습니다. (인보이스 증빙 처리 후 매출인식 예정) 필증이 없고 air waybill이 없는 이 경우 매출 인식기준 문의드립니다. .. | |||||
| 47,681 | 건설업 하도급자 세금계산서 발행시기등 | 부가가치세 | pck*** | 2021-01-18 | |
| 질문1) 개인사업자 /업종: 토공사업(하도급)인데.. 주택신축판매업 건설현장 공사를 했읍니다. 계약서 금액이 대략 10억인데... 선급금10% 받고/ 준공(기성부분금?등),착공등등에 의해 세금계산서 발행(매출)을 하도급이 원도급에게 줘야 하는게 맞는거죠? 계약서대로 계약진행율대로 하는거죠? 질문2) 공사현장이.. | |||||
| 47,680 | 권리금 | 부가가치세 | huv1*** | 2021-01-18 | |
| 수고 많으십니다 개인사업자 이고 업태종목은 음식/서양음식 입니다 20년12월에 가계를 하나 오픈하면서 권리금을 2천만원 주었어요 지급한 권리금에 대해 매입세금계산서를 받아야 하나요? 권리금 2천만원 준거를 부가세신고도하고 경비처리 할려면 어떻게 해야 되나요? | |||||
| 47,678 | 경상개발비 회계처리 | 법인세 | taki*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. 일반적으로 기업부설연구소에 등재되어 있는 연구원 분들의 급여는 경상개발비로 처리를 하는데 정부과제로 참여하고 있는 연구원분들의 급여도 경상개발비로 처리가 가능한가요? (참여연구원 한분이 기업부설연구소 연구원으로 등재되어 있지 않습니다.) | |||||
| 47,676 | 부가가치세납부에 대해문의드립니다. | 부가가치세 | zbvlxm1*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요 부가가치세 확정신고 기간에 궁금한게 있어서 문의드립니다. 제가 이번에 부가가치세 신고가 처음이라 ㅠㅠ 지식적으로 많이 무지합니다. 이번에 매출세액이 1000만원정도인데 매출세액1000만원도 같이 납부를해야하는건가요? 매출세액-매입세액=납부세액이잖아요 아니면 납부세액만 내는건가요?? 계속 헷갈.. | |||||
| 47,675 | 질문입니다, | 연말정산 | xkek1*** | 2021-01-18 | |
| 연말정산관련입니다, 기본공제 대상자가 아닙니다 대학생이라 연령이 20세이하가 아니고(23살입니다) 소득은 없습니다, 이럴경우 대학교교육비 공제가 가능한가요? 그리고 이럴경우도 대학생이 사용한 신용카드 공제가 되는지도 궁금합니다, | |||||
| 47,674 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-18 | |
| 부동산/임대법인사업자입니다. 1.주차징 바닥공사 공급가 6,000,000 부가세 600,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 결산시 세무조정이 필요한가요? 2.물탱크청소 전액 부가세 공제되나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. 20년 10월 면세 매입계산서(부가세 없는) 21년 1월.. | |||||
