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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,654 | 부가세수입금액 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-01-15 | |
| 안녕하세요 법인사업장이며, 차량을 개인에게 2월에 판매하여 세금계산서(주민등록번호)로 발행하였습니다. 개인분께서 연말정산건때문에 현금으로 발행해달라고 하여 12월에 현금영수증 발행을 해드렸는데요 문제는 1분기, 4분기에 세금계산서, 현금영수증 둘 다 매출이 잡혀있습니다. 그럼 4분기에 신용카드매출.. | |||||
| 47,653 | 대표자의 퇴직금 | 결산 | whdud*** | 2021-01-15 | |
| 당사는 직원들에 대해서는 퇴직연금에 가입하여 지급하고 있었는데 대표자의 퇴직금에 대해서는 회계상 퇴직연금충당부채로도 안잡고 있었습니다 이제 퇴직할 시점이 되어선지 퇴직금에 대한 지급을 걱정하시는데 일시에 지급받으시면 손익에 좋지 않다고요 그래서 회사 이익나는것을 보면서 조금씩이라도 회계상으로 남.. | |||||
| 47,652 | 증권거래세신고 | 법인세 | roseji*** | 2021-01-15 | |
| 국세청 전자신고에 증권거래세 신고시 면제코드는 무엇인지요? 2.5프로 인하된걸로 알고있는데 4.5프로 자동 전환되는데 일반 법인에서 주식타인양도는 면제코드를 몇번을 써야하나요? | |||||
| 47,651 | 퇴직금계산 | 원천징수 | kym*** | 2021-01-15 | |
| 인적공급서비스 업체입니다 이업체 특징은 4대보험 정규직이지만 일이있을때 월급이 있고 일이 없을때 월급이 없습니다 근로자가 퇴사시 2020년12월13일퇴사인데 급여가 9월에 1,800,000 있었고 그이후엔 급여가 없었습니다. 퇴사전 3개월로 퇴직금 계산을하다보니 금액이 작습니다. 이런경우 퇴직금 계산을 어떻게 해야.. | |||||
| 47,650 | 지연수취 가산세 | 부가가치세 | minjin8*** | 2021-01-15 | |
| 일자 2020-11-30 발급일자 2020-12-15 전송일자 2020-12-15 이 경우 가산세 붙나요? 가산세는 몇프로일까요? | |||||
| 47,649 | 대손상각 문의 | 법인세 | sy1*** | 2021-01-15 | |
| 매출이 발생하여 2015년 12월에 계산서 발행을하였습니다. 외상매출금 77,836,000원이었습니다 그런데 일부 대금결제를 지속적으로 받지 못해 소송 진행 후 이행권고결정 까지 받았으나, 아직까지도 4,836,000원을 못받았습니다. 제가 알기론 매출 발생 후 5년이 지나면 대손상각비로 처리할 수 있는걸로 알고.. | |||||
| 47,648 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2021-01-15 | |
| 일반 개인사업자입니다, 이번에 바뀌었다고 해서요 소형승용자 경차를 팔았습니다, 세금계산서를 발급했습니다, 부가세신고서상에 수입금액제외로 빼는거 맞나요?/ 복식 간편 상관없이 빼는거라고 바뀐거 같아서요 | |||||
| 47,647 | 성실신고대상자의 업무용승용차전용보험 가입 안내 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2021-01-15 | |
| 19년에 성실신고대상자였습니다. 20년부터는 개인사업자에 대해서도 업무용승용차전용보험 가입이 필수적이기에 관련하여 문의드립니다. 1. 개인사업자의 업무용승용차에 대해 임직원전용보험 가입대상이되는 기준이 20년 성실신고대상자인가요? 19년 대상자인가요? 2. 보험료 갱신일이 예를들어 5월31일이라고 .. | |||||
| 47,646 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-15 | |
| 321000업종이고 21년 6월 종합소득세 신고하는 성실신고확인사업자입니다 시산표상 건물과 토지중.. 건물취득가액 145,637,090 당기말상각누계액 65,338,993 미상각잔액 80,298,097입니다. 건물은 세금계산서 공급가 196,680,000 부가세 19,668,000에 매각했습니다..그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 종합소득세.. | |||||
| 47,645 | 법인 분할 후 분할전 회사의 미납세금 | 법인세 | youto*** | 2021-01-15 | |
| 법인 분할 후 분할전 회사의 미납세금이나 미지급금등 부채가 분할된 신설 법인에도 영향을 미치나요? | |||||
| 47,644 | 문의합니다. | 부가가치세 | 2001cha*** | 2021-01-15 | |
| 안녕하세요 상가 임대사업자 보증금에 대한 간주임대료 발생 부가가치세 신고서 과세표준 작성할때 1. 법인일때 간주임대료 수입금액 제외로 하면 될까요? 2. 개인사업자일때 간주임대료 수입금액제외로 하면 될까요? 2-1 복식부기의무자 일때와 단순경비율 신고자(기장하지않을경우) 일때 다를까요? 빠.. | |||||
| 47,643 | 주민등록번호로 세금계산서 수취시 | 부가가치세 | minjin8*** | 2021-01-15 | |
| 비사업자(개인)이 세금게산서발행 가능한가요? 가능하다면 매입세액 공제도 되는거죠? | |||||
| 47,642 | 창호전문건설업+알루미늄창호 직접생산 공장등록(제조.. | 법인세 | enff*** | 2021-01-15 | |
| 수고많으십니다. 저는 줄곤 건설업쪽만 하다가 이번에 법인은 1곳이지만 건설업사업장과 제조업사업장만 소재지가 달라서 따로 사업자등록번호를 세무서로부터 발급받았습니다.법인등기상에는 창호공사업,금속제조업,건축도매업,임대업 이렇게 주종을 이뤄져서 있구요. 그래서 지금껏 자재를 납품하더라도 특별히 사업.. | |||||
| 47,641 | 4대보험 | 전표분개 | aoao0*** | 2021-01-15 | |
| 첨부파일 참조 이런 경우 분개를 어떻게 해야합니까? | |||||
| 47,640 | 질문입니다. | 부가가치세 | xkek1*** | 2021-01-15 | |
| 일반과세 사업자 부동산임대업입니다, 3층 상가주택건물입니다, 1층 2층은 상가구요 세금계산서 발급하고 있습니다, 3층의 경우 주택인데 월세 계약을 하고 월세를 받고 잇는데 이경우 부가세 신고를 어찌해야하나요 부동산 임대공급가액 명세서에 작성하고 월세부분을 어찌 처리해야하는지요 건별(현금)으.. | |||||
