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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,614 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-14 | |
| 1.503003 업종코드 부가세 신고시 현금매출명세서 같이 신고해야 하나요? 안하면 가산세 대상인가요? 2.503003 업종도 현금은 얼마까지 현금영수증의무발급인가요? 현금영수증 안하게 되면 가산세및 과태료는 어떻해 되나요? 몇일이내에 발행해야 하나요? 3.503003 업종도 소규모개인사업자 부가세 감면 가능한가요? 4.5.. | |||||
| 47,613 | 법인 특허취득관련 문의합니다. | 결산 | lsa6*** | 2021-01-14 | |
| 9/15일 세금계산서 145만원(공급가액) 10/28일 세금계산서 145만원(공급가액) 이렇게 50% 특허 선행조사 및 컨설팅이 되었구요. 법인 특허라고 하는데 이럴경우 특허권은 해당 세금계산서 공급가액 금액 합산한걸로만 잡으면 되는지 추가로 자료를 받아 잡을게 있는지 문의드립니다. 부가세공제여부는 상.. | |||||
| 47,612 | 세금계산서 수정발급시 | 부가가치세 | minjin8*** | 2021-01-14 | |
| 기재사항 정정으로 12월 세금계산서를 수정해서 재발행 하려고하는데요. 11일까지 전자발급 전송 해야하자나요? 오늘 발급할 경우, 가산세가 있을까요? | |||||
| 47,611 | 포괄양도양수 부가세 매입세액공제 | 부가가치세 | rusem*** | 2021-01-14 | |
| 개인에서 법인으로 포괄양도양수 했습니다 개인 11/30 폐업 법인 12/1 개업(12/3 사업자등록증 신청) 11/30 매입세금계산서를 개인으로 받았어야 했는데 법인으로 받았습니다 법인으로 발행받은 매입세액공제가 가능한가요?? 과세기간 20이내 사업자 등록증을 발급받으면 가능하다고 하는데 매.. | |||||
| 47,605 | 임대기간 초과에 따른 수익관련 질문 | 계정과목 | corr*** | 2021-01-13 | |
| 안녕하세요. 당사는 부동산임대법인(이하A)으로써 임차인(이하B)과 사무실 임대계약을 체결하였습니다. 계약서 내용에는 임대차 기간이 종료되면 1년이상의 계약연장은 가능하지만 단기간의 계약연장은 불가하고 만일 임차인이 단기 계약을 요청하면 평소 월 임대료의 2배에 달하는 월 임대료를 부과한다는 규정이 있습.. | |||||
| 47,604 | DB형 퇴직금 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-01-13 | |
| 작년 퇴직금 운용자산 70,001,247원 작년 퇴직금여 70,001,247원 작년 퇴직급여충당부채 70,001,247원 이렇게 되어있고 세무조정을 손금불산입: 퇴직금여충당부채 70,001,247 유보 발생 손금산입: 퇴직연금충당금 70,001,247 △유보처리 하였습니다. 2021년 퇴직금 지급액 8,863,798원 21년 불입액 10.. | |||||
| 47,603 | 개인사업자 인출금? | 전표분개 | enff*** | 2021-01-13 | |
| 수고많으십니다. 1.일반영수증과 간이영수증의 차이점이 있나요? 간이영수증은 현재기준 1장당 같은날 같은매입처기준 3만원까지 밖에 인정이 안되는것으로 알고있는데 맞나요? 맞다면 일반 퀵서비스 영수증은 3만원이 넘을때도 있는데 이건 일반영수증으로 분리되는건가요? 3만원이상이라할지라도 이런경우는 적격증빙을.. | |||||
| 47,601 | 수입세금계산서 부가세공제 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-01-13 | |
| 해당기업이 해외 거래처와 용역계약을 맺고 영세율 매출(소프트웨어공급관련) 를 진행합니다. 해외거래처에서 자기들이 멋대로 노트북 관련된건 보내면서 수입신고필증이 끊겼습니다. 금액은 433,000원 정도 부가세가 발생햇는데요. 저희는 대급지금할것도 없고 그냥 부가세랑 관세만 지급한 상태입니다. 해당 .. | |||||
| 47,600 | 중소기업 청년 소득세 감면 기간 문의드립니다 | 연말정산 | onebi*** | 2021-01-13 | |
| 입사일이 2016년 10월 5일이면 감면종료일은 2020년 10월 31일이라고 알고있습니다~ 저희는 월급여에서 감면하지않고 연말정산때 감면하는데 그러면 10개월에 해당하는 소득세만 감면 받게되는건가요?? | |||||
| 47,599 | 생활형숙박시설 과세여부 | 부가가치세 | huv1*** | 2021-01-13 | |
| 항상 도움 주셔서 감사 드립니다 건설,조경을 하는 법인사업자 입니다 2018년에 거제도에 있는 오피스텔을 하나 법인명의로 구입했습니다 (계약서에 생활형 숙박시설) 로 기재되어 있어요 이때 세금계산서를 받고 부가세 신고시 부가세공제를 받았습니다 한참을 임대가 안되다가 이번 2020년에 임대가 나갔.. | |||||
| 47,598 | 비대면바우처 지원 회계처리 문의합니다. | 결산 | lsa6*** | 2021-01-13 | |
| 비대면바우처에서 공급기업으로 부터 소프트웨어를 구입하였습니다. 총 400만원 소프트웨어이고 사용기간은 20.12.04~21.12.04 입니다. 여기서 360만원은 나라에서 카드로 지원을 해주고(개인대표명의로 카드발급) 40만원만 법인통장에서 지급되었습니다. 세금계산서 발행된건 없습니다. 문의1 당해비용으로 .. | |||||
| 47,597 | 매출 세금계산서 수정 발행 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2021-01-13 | |
| 작년 11월에 매출 발행한 사업장의 폐업일자가 발행일보다 앞서 이 세금계산서를 취소하고 새로운 사업장으로 새로 발행을 해야 하는데요. 홈택스에서 어떻게 정리를 해야 할지 문의 드립니다. | |||||
| 47,596 | 순액법 | 계정과목 | totw*** | 2021-01-13 | |
| 저희가 11월 5일 고정자산- 기계장치로 리프트 구매해온게 있는데 이걸 되팔고 4주식으로 다시 오늘 매입을 했습니다. 매입처에다 되파는거라 그 업체에서 차액분만큼만 세금계산서를 발행해주었는데 이렇게 처리해도 되나요? | |||||
| 47,595 | 산전후휴가/육아휴직 사용후 복귀하는 직원 연차 문의 | 근태·복무·직무 | jeong0*** | 2021-01-13 | |
| 입사일: 2018-02-05 2020-06-12일 부터 2021-09-09일까지 산전후/육아휴직 연결사용 (총 325일 부여로 되어 있음) 복귀 예정일: 2020-09-10 저희는 회계기준으로 연차를 부여하고 있는 중소기업입니다. 이 경우 이 분은 2021년 연차를 얼마나 발생시키는게 맞는지요? 복귀 시점인 9월 10일로 해서 2021년 12월.. | |||||
| 47,594 | 조특법 68조 적용에 관하여.,,... | 법인세 | krx*** | 2021-01-13 | |
| 1.해당 농업회사법인이 법인세신고시 조특법 68조를 적용할수있을지 여부를 확인중입니다. 다른조건은 다 되는데 주주가 1인주주로써 농업경영체등록을 했으나 법인은 안되어있는경우.......조특법 68조 적용이 가능한가여? 한마디로 법인자체는 농업경영체등록이 안되어있는 상황에서 주주만 경영체등록이 되도 가능하다.. | |||||
