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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 50,712 | 영세율적용대상 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 영세율 적용해야 하는지 궁금합니다. [상황]a해외본사가 한국 현지에 전시회참가로 전시관련물품 구매 a(해외본사) b(자회사) c(국내사업장) a(해외본사) -> b(자회사) : 한국현지에 전시회 참가로 인해 전시관련한 물품관련업체를 소개해달라고 함 b(자회사)가 c(국내사업장)을 소개해줌 a(해외.. | |||||
| 50,710 | 고정자산 매각 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요? 부가세 신고에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 제조업을 영위하는 법인이 법인소유의 차량운반구를 매각하고 발생한 부가가치세는 부가세신고서의 과세표준명세에 수입금액제외에 금액을 입력하면 되나요? 2. 부가가치세 신고 부속서류 중에서 전자신고세액공제신청서는 어떤 경우에 작성하는 서식.. | |||||
| 50,709 | 질문합니다 | 부가가치세 | ruda*** | 2021-07-22 | |
| 매출 세금계산서와 카드매출이 이중으로 끝어졌습니다 이럴땐 어떻게 해야하나요 | |||||
| 50,707 | 프리랜서 식대 지급금액 관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2021-07-22 | |
| 제조업인데요 정규직 직원은 없으며 모두 프리랜서 관련자들 인건비가 지출되고 있습니다. 그래서 프리랜서에게 매달 점심 식대를 지급하고 있습니다. 매달 식대가 550,000원(부가세포함) 이라면 지급되는 식대를 복리후생비로 계상하고 부가세 매입세액 공제를 해도 되는지요? 아니면 접대비로 처리하고 불공처리 해.. | |||||
| 50,706 | 병원식당 외주인건비 세금계산서 수취시 매입세액안분.. | 부가가치세 | han5*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 지방에서 중소병원을 운영하고 있습니다 *병원에서 직영으로 식당을 운영하고 있습니다 *식당인건비는 외주업체에 의뢰하여 인건비에 대해 매입세금계산서를 받아왔습니다 *병원식당에서 환자에게 지급되는 음식은 면세로 신고하고있으며, 환자 보호자에게는 과세로 부가세신고를 하고있습니다 (질의.. | |||||
| 50,705 | 공통매입세액 안분관련 질의드립니다. | 부가가치세 | bongho0*** | 2021-07-22 | |
| 안녕하세요 1.당사는 본사, 전국에 여러 판매장, 물류센터 사업장을 가지고 있는 사업자단위과세를 채택한 법인입니다. 2.당사는 상품에 관련하여 과세매출과 면세매출 모두 발생합니다. 3.이런 상황에서 공통매입세액 안분을 한다고 가정하면, 총공급가액은 과세상품매출+면세상품매출이고, 면세공급가액은 면세상.. | |||||
| 50,704 | 시행사 법인의 구조 PF대출건 포함 | 전표분개 | enff*** | 2021-07-22 | |
| 저희는 법인이고 시행사 입니다. 그런데 첨부한 파일처럼 시행사에서 단순히 시공사로 기성금을 출금해서 시공사에서 업체로 출금해주는것이 아니라 1.원래는 시공사에서 줘야하는 업체기성금을 은행해서 바로직불해준경우 시행사에서는 전표처리할게 없나요? 시공사에서 매출세금계산서를 발행하면 그것을 그냥 .. | |||||
| 50,702 | 포워딩(복합화물운송업) 영세율 수출관련 문의드립니다.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-07-22 | |
| 해당 법인은 해외와 거래한 내역을 statment로 정리 인보이스는 사용하지 않습니다. (거래처마다 건수가 많을수도 있어서) 보시는거와 같이A거래처와 한달에 거래한 내역을 날짜별로 나열을 하고 청구는 보통 말일짜 4월분을 4/30일 이렇게 청구를 하여 한달치가 한꺼번에 입금받는다고 합니다. 이럴경우 수출 환.. | |||||
| 50,701 | 개인사업자 부가가치세 신고 | 종합소득세 | enff*** | 2021-07-22 | |
| 수고많으십니다. 1.개인사업자(업태-건설업 종목 -주거용 건물건설업)이고 주택건설면허증도 있습니다. 1)첫번째 회사는 매출도 없고 매입도 일반경비 판관비만 발생하는 상황입니다.(정수기렌탈료,인터넷사용료) 그런데 부가가치세 신고를 하게 되면 100% 환급이 되는 상황인거죠. 그래도 세무적으로 문제없나요? .. | |||||
| 50,700 | 통장해지시분개 | 전표분개 | alswl4*** | 2021-07-22 | |
| 1.외화통장해지시($5.42, 1138.85 해지시 환율내역) 차)보통예금(입금될통장) 6,172/ 대)보통예금(해지통장) 5,897 외환차익 275 →외환차익으로분개하면되는지?아니면 외화환산이익으로 분개해야되나요? 2.통장해지시 차)보통예금(입금될통장) 969,.. | |||||
| 50,698 | 전자지불결제수단 부가세신고 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2021-07-22 | |
| 네이버페이, 카카오페이에서 제공하는 부가세신고자료를 보면 결재방식이 카드, 현금영수증, 기타로 구분되어 있는데.. 위 페이 자체가 전자지불수단에 해당 되어 모두 카드로 입력하는게 맞는지? 아니면 위 페이 결재도 결재수단별로 입력해서 카드, 현영, 건별로 신고하는게 맞는지 궁금합니다. | |||||
| 50,697 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-07-22 | |
| 3월 6일 기계장치 3억매입 /국고보조금 130,000,000 인경우... 분개가 기계장치 300,000,000/ 국고보조금(기계장치차감) 130,000,000 현금 170,000,000 1......12월 분개가 감가상각시 (차) 감가상각비 xxx (대) 감가상각누계액 xxx ===> 3월 6일로 고정자산등록을 하.. | |||||
| 50,696 | 에어비앤비 부가세 신고 관련 | 부가가치세 | jeon9*** | 2021-07-21 | |
| 주업종코드 701201 부동산 / 임대(68112)비주거용 건물임대업 부업종 등록X 호실 하나를 본인 명의로 매입 후 (면적9.4200제곱미터/취득과표 1억7,500만) 에어비앤비를 통해 매출이 발생하고 있는 사업장입니다. 매출은 에어비앤비쪽에서 제공하는 정산내역서를 통해 건별로 잡았습니다. 업종코드때문인지 부동산.. | |||||
| 50,695 | 토지,건물매입 중개수수료 매입세액공제에 관하여... | 부가가치세 | krx*** | 2021-07-21 | |
| 1.조제업회사인 해당법인이 사업에 쓰기위해 매입한 토지,건물(공장)매입하고 부동산중개수수료(2천만원)를 지불한후 매입세금계산서를 수취하였습니다. 이때 수취한 매입세금계산서는 전액공제가 아니라 토지,건물을 기준으로 안분계산을 해야하나여? (토지,건물-계약서상 금액 100억,토지와 건물이 계약서에 나뉘어 있지.. | |||||
| 50,694 | 잡지 판권 문의 | 전표분개 | dduck*** | 2021-07-21 | |
| 법인사업자의 잡지 판권(영업권)을 다른 회사에 양도하였습니다. 당사가 최초 발간한 잡지인데요. 세금계산서로 거래하는데 계정을 어떻게 정리해야 할지 문의 드립니다. 회사가 가지고 있는 별도의 영업권 계정 금액은 없습니다. | |||||
