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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,767 | 일반과세자 면세매출만 있는 경우 신용카드매입세액공.. | 부가가치세 | cooin*** | 2021-01-21 | |
| 개인사업자(일반과세자)입니다. 과세매출과 면세매출이 함께 발생하는 사업장입니다. . 면세매출은 농산물 매출입니다. 과거에는 과세매출과 면세매출이 함께 있어서 매입세액은 안분해서 공제를 받았고, 신용카드매입세액공제는 유류비 중 경유에 관한 비용만 공제를 받아왓었습니다. 그런데 이번 확정신고대는 과세매.. | |||||
| 47,766 | 근로소득의 범위 관련 질문 | 원천징수 | molra*** | 2021-01-21 | |
| 직원이 회사 프로그램에 출연 또는 자료를 조사할 경우, 제작비 지급 규정에 의거하여 5,000원 ~ 15,000원의 비용을 지급하고 있습니다. 근로계약서에는 포함되지 않은 금액으로 해당 비용을 급여로 포함해야하는지 아니면 실비변상적인 금액으로 분류하여 과세하지 않는 소득으로 봐야하는지 궁금합니다. (*방송법.. | |||||
| 47,765 | 건물종합관리업 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-01-21 | |
| 안녕하세요 건물종합관리업이며, 업종코드702003입니다. 사업자등록증이 총 2개 있는데요 가.전체 원룸 나.월룸 과 상가 부가세신고를 하려고 하는데요 가의 전체 원룸은 면세이며, 과세표준을 면세수입금액에 정리해야 하나요? 임차인분께서 세금계산서 발행을 요청해서 세금계산서 발행했습니다. 그럼 부가.. | |||||
| 47,762 | 소프트웨어 유지보수비용을 자산으로 잡았을 경우 | 부가가치세 | onebi*** | 2021-01-21 | |
| 과거에 소프트웨어 유지보수비용을 "소프트웨어" 자산으로 잡고 고정자산으로 등록을 하였습니다. 감가상각도 진행하였습니다. 이런 경우에는 해결방안이 있을까요?? | |||||
| 47,761 | 양도세 관련 질의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2021-01-21 | |
| 전부 조정대상 지역에 있는 건물 입니다. 1번> 경기도 화성에 다가구 주택이며 --- 4년 임대주택 사업자 등록이 되어있습니다. 2번> 경기도 시흥에 오피스텔 이며 --- 4년 임대주택 사업자 등록이 되어있습니다. 3번> 경기도 부천에 오피스텔이며 --- 사업자 미등록 된 상태입니다. 2번> 4년 임.. | |||||
| 47,759 | 부동산 임대료 세금계산서 | 부가가치세 | corr*** | 2021-01-21 | |
| 안녕하세요. 조그만 상가를 임대해주는 임대사업자입니다. 임차인에게 매월 세금계산서를 발행하여야 했는데 11월분을 발행못하고 12월에 11월과 12월분을 합하여 발행을했습니다. 이럴 경우 임대인과 임차인에게 어떤 문제점이 있을까요? 감사합니다. | |||||
| 47,757 | 소득세 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2021-01-21 | |
| 현재 복식부기 의무자의 고정자산 매각에 관하여 수입금액 제외 인데요 예를 들어서 기계장치 매각 대금이 200,000,000원이고 장부가액을 제외한 고정자산 매각 수익이 100,000,000원이고 2020년도 매출액이 200,000,000원일 때 문의 드립니다. 장부상이익으로 하면 소득세가 너무 많이 발생 될거 같아서 기준경비율로.. | |||||
| 47,756 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-21 | |
| 1.법인회사에 직원으로 있으면서 개인사업장 하나를 가지고 있으면 개인사업장 금액만 가지고 40,000,000이하이면 소규모 개인사업장 부가세감면 가능한가요? 아니면 직원급여합산해서 판단해야 하나요? 2. 법인회사에 대표자이고 대표자월급이 있으면서 개인사업장 하나를 가지고 있으면 개인사업장 금액만 가지고 40,0.. | |||||
| 47,755 | 차량운반구 매입세액 불공제시 건물등 감가상각자산취.. | 부가가치세 | totw*** | 2021-01-21 | |
| 세금계산서를 발급받은 차량운반구 매입세액 불공제시 건물등 감가상각자산취득명세서를 작성해야 하나요? 작성하지 않아도 되나요? | |||||
| 47,752 | 연말정산 | 연말정산 | utu*** | 2021-01-21 | |
| 안녕하세요. 연말정산을 처음 해봐서 여쭙습니다. 저희는 대표자 1분 있고, 개업일은 1월이나, 9월부터 급여가 나갔습니다. 연말정산 하려니 어떻게 해야할 지 감이 안오네요... 홈텍스 연말정산에 간편제출에서 제출하면 되나요? 대표자가 다른 곳에서도 근무하고 있다고 전달받아서 그냥 저희 회사는 근.. | |||||
| 47,751 | 영세율 | 부가가치세 | start*** | 2021-01-21 | |
| 외화통장으로 입금을 했는데 환율적용이 맞는것인지 7월15일 1,119.92(환율) * 1,992,107 = 22,310,005 8월3일 1,125.87 * 3,992,113 = 44,946,003 9월7일 1,119.92 * 2,000,000 = 22,310,005 일부는 홈텍스에서 수출신고를 조회했는데 나머지는 샘플작업에 대한 입금만 된상황인데 부가세신고시 어떤서류가.. | |||||
| 47,750 | 마이너스 전자세금계산서 지연수취 가산세 대상여부 문.. | 부가가치세 | eige*** | 2021-01-21 | |
| 동일한 거래처로부터 홈택스에서 전자 매입세금계산서 3건을 받았사온데, 상대방이 3건모두 전자발급 의무기간을 지나서 지연발급을 하였기에, 당사는 전자세금계산서를 지연수취하게되었습니다. 1. 작성일자 20.12/20 , 발급일자 21.1/12, 공급가액 150,000,000 , 세액 15,000,000 2. 작성일자 2.. | |||||
| 47,749 | 빵제조업 영위 법인으 의제 매입세액공제율 | 부가가치세 | totw*** | 2021-01-21 | |
| 빵제조업을 영위하는 카페 법인의 의제매입세액공제액은 6/106인가요? or 4/104 인가요? | |||||
| 47,748 | 부가세 공제 관련하여 | 부가가치세 | minjin8*** | 2021-01-21 | |
| 오토바이 구입시 매입세액 공제되나요??? 건설회사에서, 출장경비로 모텔 숙박했어요, 모텔 사업자는 일반사업자고, 이럴경우 공제 되나요? | |||||
| 47,747 | 대손공제 | 부가가치세 | kym*** | 2021-01-21 | |
| 2년 경과한 외상매출금에 대해서 대손공제 처리 해주는게 이번에 법이 바뀐걸로 아는데요 그럼 부가세도 2년만 지나면 부가세 대손세액공제 하고 법인세때 경비처리해도 되는건지 궁금합니다. | |||||
