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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,706 | 전입 못하는 부득이한사유 | 양도소득세 | totw*** | 2021-01-19 | |
| 기존 조정지역 아파트 보유 중에 신규 아파트(조정지역) 매수 2. 신규 아파트 등기를 먼저 받게 되어 2개월 가량 2주택자가 될 예정 3. 이 경우 신규아파트에 1년내 전입, 세입자 있을 경우 임대차 만기 후 바로 전입 해야만 양도세 비과세로 알고 있는데 혹시 불가피한 사정 등으로 인정해주는 예외 상황이 있는지? (직장.. | |||||
| 47,705 | 양도소득세.. | 양도소득세 | roseji*** | 2021-01-19 | |
| 1. 법인대표가 가진 주식을 부인에게 5천만원 양도할경우 양도소득세 세율은 ? 2. 법인이 2017.07.1 일 개업했을경우 2021년에 양도할경우 주식평가를 해야하나요? | |||||
| 47,704 | 재공품 전표처리 관련 문의드립니다. | 전표분개 | bbmini1*** | 2021-01-19 | |
| 안녕하세요, 항상 노고가 많으십니다. 재공품 관련하여 문의 드리고자 합니다. 2019년 기말 재공품 재고액 227,000,000원이 있었는데 올해 위에 해당하는 금액에 대해 매출을 일으켰을때에 전표분개처리를 어떻게 해야하는지 문의 드립니다. 차)제품 XX 대)재공품 XX 이렇게만 하면 되나요? | |||||
| 47,703 | 구매확인서와 영세율 세금계산서 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2021-01-19 | |
| 구매확인서를 수령하고 영세율 세금계산서를 발행하고 있습니다. 질문1) 구매확인서를 선발행하고. 추후에 세금계산서를 계속 발행하고 있는데.. 선발행한 구매확인서는 유효기간이 없나요? 예를 들면 1년전에 발행한 구매확인서로 추후 납품시에 영세율세금계산서 발행이 가능한지? 질문2) 구매확인서의 구매.. | |||||
| 47,701 | 대손금조정 | 법인세 | misi*** | 2021-01-19 | |
| 법인 세무조정서식중 대손충당금 및 대손금조정명세서 작성 질의 입니다. 채권소멸시효완성분이 있어서 세무조정 하려고 합니다. (장부 결산반영 하지 않고 세무조정으로 손금산입 하려 합니다.) 2.대손금조정에 당기손금계상액(시인액)은 장부 결산반영했을 경우만 시인액을 적는것인지? 아니면 조.. | |||||
| 47,699 | 폐기 제품에 대한 분개처리 | 전표분개 | pwcd*** | 2021-01-19 | |
| 저희가 제작한 제품재고에 대하여 잠재적인 불량 요소가 발견되어 폐기처리를 할 예정입니다. 이때 폐기비용 (폐기할 제품의 원가)는 영업외 손익으로 잡아야하나요? | |||||
| 47,698 | 부가세 환급 | 부가가치세 | lupin*** | 2021-01-19 | |
| 홍보대행사로서 고객의 서비스 과정에서 행사장 , 호텔 행사장 또는 영화관람실 (표가 아닌 순수 관림실만 ) 을 임대하고 법인카드 사용한 금액을 환급 처리 가능한지요? 최근 국세청홈텍스에 법인카드 사용내역중 공제대상 과 불공제대상중 "선택불공제" 금액이 나누어 보여지고 있어서 호텔및 영화는 &.. | |||||
| 47,697 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2021-01-19 | |
| 1. 부모,자녀,형제자매의 의료비는 기본공제를 받는쪽에서 같이 공제 받아야 하는것으로 알고 있습니다...부양가족공제를 안받아도 기본공제로 등록되어 있으면 의료비공제가 된다는 말인가요? | |||||
| 47,696 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-19 | |
| 1. 쏘렌토차량 취득가액 23,892,003 감가상각누계액 23,891,003 미상각잔액 1,000 차량매각 공급가 3,181,818 부가세 318,182입니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 141003업종입니다. 구름다리제작설치를 했습니다. 전액 부가세 공제 되나요? 계정과목은 무엇.. | |||||
| 47,695 | 대손세액공제 | 부가가치세 | juliana*** | 2021-01-18 | |
| 중소기업입니다 외상매출 발생이 2017.11.17 외상매출금418,000,000발생하였습니다. 이후 입금이 조금씩 되다가 2018년 3.31일 마지막 입금되고 입금이 안되고 있습니다. [법인세법 시행령 제19조의 2 【대손금의 손금불산입】 9의 2. 중소기업의 외상매출금 및 미수금(이하 이 호에서 “외상매출금등”이라 한다.. | |||||
| 47,694 | 사회적협동조합 법인결산 방법과 농특세 계산방법 | 법인세 | gh*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요 협동조합법인 결산을 처음 해 보아서 전반적으로 궁금한 것이 많습니다. 아래 질문은 사회적협동조합이 수익사업이 발생되는 단체입니다. 질문1)사회적협동 조합법인은 법인세전자신고와 법인세 납부를 해야 하는것이 맞는지요? 예)당기순익 10,000,000원(과세표준) 일경우- 세무조정 안함 조합법.. | |||||
| 47,693 | 사업자용카드 및 법인신용카드 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2021-01-18 | |
| 수고많으십니다. 1.카드명세서를 받아보면 매입금액이 있고 거기에 차량정비업종할인 및 각종주유비할인이 나오잖아요. 그러면 전표분개를 어떻게 해줘야 하나요? 저는 A매입처에서 복리후생비(식비)금액이 44,000원 발생했다. 카드사용일(승인일) 차)복리후생비/40,000 대)미지급비용/44,000 차).. | |||||
| 47,692 | 문의드립니다. | 계정과목 | wjdghk2*** | 2021-01-18 | |
| 안녕하세요. ifrs 적용 회계처리 문의드립니다. 대손 설정 되어 있는 채권 및 기타채권에 대하여 제각 진행을 하려 합니다. (폐업으로 인한 제각으로 세무 신고 진행 예정) 이 때 회계처리 관련하여 문의드립니다. 예를 들어, 1) 미수금일 경우 (차) 대손충당금 xxx / (대) 미수금 xxx 2).. | |||||
| 47,688 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2021-01-18 | |
| 개인 일반과세부가세 부동산임대 사업자입니다, 오피스텔인데요 지금 임차인이 법인이고 그법인이 기숙사로 사용중인데 월세계약입니다, 이경우 세금계산서를 발행해도 되는건가요??? 기숙사 주거용이라 면세계산서로 발행을 해야할지... 어떤식으로 발행을 해야하나요 | |||||
| 47,687 | 손금불산입, 상여처분? | 법인세 | misi*** | 2021-01-18 | |
| 노동청 정기감독결과 산업안전보건법 위반 벌금을 대표이사분 500,000원 회사분500,000원 총 벌금1,000,000원을 회사가 냈습니다. 대표이사벌금분은 세무조정할 경우 상여처분인지 기타사외유출인지 소득처분이 궁금합니다. 수고하십시오. | |||||
