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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,339 | 세금계산서 작성일자와 카드전표일자 | 결산 | ty8*** | 2020-12-24 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인의 회계처리에 대한 질문 드리겠습니다. 1. A법인이 11월 5일을 작성일자로 하여 발급된 매입전자세금계산서를, 회계장부에는 11월 30일자로 매입을 기록하였습니다. 이러한 회계처리는 외부감사나 세무조사시에 지적받는 사항인가요? 2. A법인이 11월 1.. | |||||
| 47,338 | 국유재산 사용료 매입공제 관련문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-12-24 | |
| 국립대 캠퍼스안 건물중 한곳에서 임차를 하는 법인입니다. 임대료 및 국유재산 사용료가 부가세 공제가 가능한지 문의드립니다. 사업의 성격은 해외에서 물품(장비등)을 수입해 판매하는 도소매업입니다. | |||||
| 47,337 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-12-24 | |
| 가지급금 인정이자가 너무 헷갈립니다…죄송한데 상세히 설명 부탁드립니다. * 약정이 있는 경우 상환기간 및 이자율.이자지급시기등이 정하여져 있는 대여금은 원천징수대상 이자소득으로 장부상 수익계상 여부. 실제 지급여부와 관계없이 약정에 의한 이자지급일에 이자소득에 대한 법인세를 원천징수하여야 하는 것으.. | |||||
| 47,336 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-12-24 | |
| 법인 가지급금 인정이자 계산시 20년 귀속시 1. 약정이 있는경우..12월말로 손익반영 미수수익/이자수익 분개하면 세무조정이 없고, 손익에 반영을 안했다면, 세무조정으로 익금산입 이자수익(유보) 하면 되나요? 2. 약정이 없는경우..손익반영은 미수수익/이자수익으로 분개하고, 세무조정을 익금불산입 이자수익(-유보).. | |||||
| 47,335 | 재고자산 처분시 부가세 신고및 회계 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-12-24 | |
| 항상 답변 감사합니다. 사업장은 법인으로 견직물이나 화섬직물 제조(외주등)으로 해서 판매하는 곳입니다. 오래되고 유행이 지난 패턴을 재고자산처분으로 처리하려고 하는데요. 이미 처분을 하고 세금계산서를 받았다고 합니다.. 문의1 사업장 재고자산을 처분할경우 저희 매출로 잡히는게 아닌가요? 문의.. | |||||
| 47,334 | 월세세금계산서 발행 시기외 | 부가가치세 | huv1*** | 2020-12-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자 이고 부동산 임대업을 하고 있습니다 (일반과세사업자) 총 4층 건물이고 1층~3층은 상가이고 4층 주택입니다 1. 4층은 주택이라 임대하더라고 세금계산서 발행 안해도 되지요? 2. 1층-3층 상가는 매월 임대료 세금계산서를 발행 해야되는거지요? 3. 2번.. | |||||
| 47,333 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-12-24 | |
| 법인사업자/부동산임대건물 측면 도장,방수를 했습니다…공급가 4,000,000 부가세 400,000입니다.. 전액 부가세 공제 가능한가요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? | |||||
| 47,332 | 차량 수리 비용에 대한 증빙 | 증빙 | kimjinok1*** | 2020-12-24 | |
| 안녕하세요. 몇일전 법인차량(벤츠)를 수리 하고 수리비용 약 160만원을 지출 하였습니다. 지출은 계좌 송금으로 하여 증빙을 전자계산서로 준다고 하는데, 업체에서 세금계산서가 아닌 전자 계산서 발급해주는 이유가 있는지 궁금합니다. 보통 차량 수리는 다 전자 계산서로 증빙을 발행하는지 아니면 과세로 받을 수도.. | |||||
| 47,331 | 과점주주 | 법인세 | woo*** | 2020-12-24 | |
| 법인의 제 2차 납세의무 기준으로 특수 관계인에 친.인척중 이모부( 어머님 여동생 남편)와 회사 임원또는 직원의 포함이 되는지요 ? | |||||
| 47,330 | 세금계산서와 계량증명서 | 법인세 | ty8*** | 2020-12-24 | |
| 안녕하세요? 저는 현재 외감대상인 식품 제조업 법인에 다니고 있는데요. 현재 회사에서는 원재료인 무 혹은 배추를 매입할 때 반드시 계량증명서를 따로 챙깁니다. 선임말로는 세무조사 때 고액의 원재료 매입에 대해서 증명하기 위해서라던데요. 식품 제조업 법인은 세무조사 때 세무서측에서 반드시 원재료 .. | |||||
| 47,329 | 복식부기의무자의 추계신고시 소득금액 문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2020-12-23 | |
| 안녕하세요 2020년 종합소득세 신고시 복식부기의무자이지만 추계로 신고를 진행하는경우 1. 총수입금액 *기준경비율(1/2)= 소득금액 (A) 2. 수입금액*단순경비율=기준소득금액*3.2배 (B) 둘중 어느금액으로 해야하나요 단순경비율도 추계의경우 1/2를 적용해야하나요? A또는B금액중 적은금액으.. | |||||
| 47,326 | 매출관련 | 부가가치세 | chanso*** | 2020-12-23 | |
| 안녕하세요 다름이아니옵고 작년에 종합소득세안내문에 상품권환전을 은행에가서 하였을경우 그 금액에 대하여 소명하라고 했는데요 올해는 코로나19로 인하여 매출도 없고 소상공인진흥공단에서 상품권 할인이 높아서 가족동원하여 상품권을 구입하여 다른은행에서 가서 상품권환전을 하였습니다. 이럴경우.. | |||||
| 47,325 | 개인임대사업자의 이월결손금 공제 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2020-12-23 | |
| 개인임대사업자입니다. 장부를 하고 있으며 중인데 이월결손금이 발생하면 10년간 이월할 수 있나요? 개인 임대사업자의 이월결손금 공제기한이 궁금합니다. | |||||
| 47,323 | 건설회사 선수금에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2020-12-23 | |
| 1.해당법인 건설회사가 20억공사를 관할시청에서 수주하고 공사는 2021년 초반에 시작예정입니다. 그런데 공사시작을 안한 현시점에서 공사금액의 10퍼세트인 2억을 12월안쪽으로 먼저 줄테니 세금계산서를 발행하라고 합니다. 이런경우 해당 2억매출을 회계처리시 다음과 같이 하는것이 적절한가여? 차변 공사미수금 2억.. | |||||
| 47,322 | 업무용차량 감가상각의제 | 법인세 | kym*** | 2020-12-23 | |
| 업무용차량에대한 질문입니다. 업무용차량은 강제상각 5년으로 해야하는데 혹시 재무제표상 손실을 적게하기위해서 감가상각을 의제로 해도 되는지... 감가상각비용을 조정계산서에 반영을해서 해도 되는지.. 궁금합니다 | |||||
