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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,301 | 건설업 매출 할인관련 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-12-22 | |
| 건설업이구요. 9월에 매출을 4400만원을 끊었습니다. 지금 매출을 입금받았는데 180만원정도 할인해달라고 하는데요. 이럴경우 매출세금계산서를 일부를 마이너스를 끊어야 하는건지 아니면 손실?을 이용해서 처분해야 하는건지 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다. 계약서상 변동은 없는거 같고 그냥 건.. | |||||
| 47,300 | 법인카드 환불시 전표 입력 | 전표분개 | kimjinok1*** | 2020-12-22 | |
| (카드1)에 대한 전표 입력 1/8 비용 발생 (차) 여비교통비 2,161,805원 / (대) 미지급금 2,161,805원 2/26 환불 (차) 여비교통비 -2,161,805원 / (대) 미지급금 -2,161,805원 라고 입력을 하였습니다. 1) 환불시 마이너스 전표 입력하는 부분에 있어 마이너스로 입력해주어도 되는지 궁금합니다. 2) 2/26 환불이.. | |||||
| 47,299 | 분양권 증여재산가액 | 상속·증여세 | totw*** | 2020-12-22 | |
| 사위가 장모에게 생활혈숙발시설 분양권을 증여하려고 할때 증여재산가액은 분양권 취득에 들어간 금액과 프리미엄의 합으로 하면 되나요? 아니면 등기치고 예정분약가액을 분양권의 증여재산가액으로 하면 되나요? | |||||
| 47,297 | 식당 일반->간이과세자 전환시 | 부가가치세 | kym*** | 2020-12-22 | |
| 일반에서 간이로 전환된 식당입니다. 2018년 1.25 일 주방설비등 냉장고 구입 부가세포함 24,000.000 2019.11.10 에어컨등 6,568,000 부가세포함 사업자전환시 부가세 계산 알고싶습니다 반대의 경우도 알려주세요 | |||||
| 47,296 | 주식감자(명의신탁) | 법인세 | han5*** | 2020-12-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 제조법인입니다 *자본금 : 5억원 액면가액: 10,000 *비상장주식평가액: 30,000 *지분비율: A(대표자): 50% 200,000,000원 B(타인) : 25% 150,000,000원 C(타인) : 25% 150,000,000원 *B.C는 법인설립시 명의산탁지분 (질의사항) .. | |||||
| 47,295 | 1가구1주택 양도세계산시 장기보유공제 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-22 | |
| 내년에 2주택중 하나를 처분하고 1주택이 된후 남은1주택을 바로 매도할경우 장기보유공제는 몇프로 적용되나요 20년이상거주중입니다 (비조정/고가아님) 40프로인지 80프로인지 헷갈리네요 | |||||
| 47,294 | 취득세 판단시 분양권 취득시기 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-22 | |
| 양도세 취득시기 판단시에는 분양권은 당첨일이 취득일인것으로 알고 있습니다 취득세의 취득시기 판단시에는 분양권은 계약일인가요? 당첨일인가요? | |||||
| 47,293 | 건설업 세금계산서공급시기 | 부가가치세 | didro*** | 2020-12-22 | |
| 건설업 인테리어 공사입니다 계약금 . 중도금.중도금.잔금으로받게 되어있고 공사기간은 3개월입니다 그러나 공사지연으로 6개월을 넘기게 되는경우엔 세금계산서 공급시기가 언제가 되는지요? | |||||
| 47,292 | 급여명세서문의드립니다. | 급여 | zbvlxm1*** | 2020-12-22 | |
| 안녕하세요 저희 회사는 신규회사구요 . 11월26일부터 입사를 해서 4대보험을 들었습니다. 제가 궁금한점은 급여가 매월1일로 설정되어 1월 1일부터 급여를 지급하는데요. 12월 월급과 11월26일~11월30일분에 대한 급여도 이번에 같이 지급이 되는데 주말은제외하고 하루7시간근무 3일이면 주휴수당도 포함되는건가요.. | |||||
| 47,290 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2020-12-22 | |
| 급여는 매월신고합니다..원천세 신고시…11월귀속/지급 12월 10일까지 신고납부를 하는데요.. 이번에 일용직 11월분에 대해서는 12월 10일 지급을 했고, 일용직에 대한 갑근세 및 주민세가 발생했다면...,,,,지급분을 기준으로 1월 10일까지 신고/납부를 해야 하나요? 아니면 귀속분 기준으로 12월 10일까지 신고/납부를 해.. | |||||
| 47,289 | 건물을 신축하면서 조경공사를 하였습니다. 계정 과목.. | 계정과목 | thor*** | 2020-12-22 | |
| 안녕하세요. 고객이 토지와 건물 매입 후 기존 건물 철거하여 신축을 끝낸 후 조경공사를 하였습니다 금액은 오백만원정도이고 흙 뿌리고 대나무 좀 심고 했나봅니다... 이경우 조경공사에 들어간 비용은 시설장치로 5년 상각인가요 아니면 당기 비용처리 해도 되는 부분일까요? | |||||
| 47,288 | 가지급금 인정이자 분개 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-12-22 | |
| 보통 가지급금이 있고 약정이 있다고 볼 경우 차) 미수수익 500,000 대)이자수익 500,000 으로 분개를 해서 다음년도말까지 500,000원을 입금 받는걸로(당사자에게) 알고 있는데요. 만약 원천징수를 한다면 비영업대금 이익 22번으로 하게 되고 세율이 25%(지방소득세 별도) 로 알고있습니다. 이럴경우 분개.. | |||||
| 47,287 | 계약전 경비 | 계정과목 | lovets*** | 2020-12-22 | |
| 공사 계약 전 해당 공사를 위해 사용된 설계용역비 등의 경비의 경우 회계 처리 궁금합니다 계약을 위해 진행한 설계용역이기에 공사 계약이 아에 안될 수도 있기에 해당 경비의 경우 공사원가에 넣을 수도 없고 어떻게 하나요? | |||||
| 47,283 | 매출 부분취소 반환 | 전표분개 | sy1*** | 2020-12-22 | |
| 제품에 매출이 발생하여 세금계산서를 발행하고 분개를 진행하였습니다 <세금계산서 발행 내역> 20개*20,000=공급가 400,000 부가세 40,000 <분개 내역> 차변 외상매출금 440,000 / 대변 제품매출 400,000 부가세예수금 40,000 으로 처리하였.. | |||||
| 47,282 | 법인카드 매출취소 입금 | 전표분개 | sy1*** | 2020-12-22 | |
| 10월에 법인카드 사용 내역 중 여비교통비 1,200,000 / 카드미지급금 1,200,000 으로 처리한 분개가 있었습니다 최근 환불을 진행하여 그 중 환불수수료 150,000원을 제외하고 1,050,000원만 법인계좌로 보통예금 입금되었습니다 이럴경우 분개를 어떻게 해아할까요? | |||||
