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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,405 | 법인 대여금 | 원천징수 | minjin8*** | 2020-12-30 | |
| 안녕하세요, 일반 법인이, 다른 회사에게 돈을 (대여금) 빌려주고, 이자를 받기로 했습니다. 빌려준 금액은 2천만원이고, 이자는 대략 70만원정도입니다. 이럴때 원천징수 해당 세율은 몇프로일까요? 25%가 맞을까요? 그리고, 원천징수신고 하는 당사자는 누구인가요? | |||||
| 47,404 | 세금계산서발행 | 부가가치세 | start*** | 2020-12-30 | |
| 부동산업을 하는 법인인데 원래는 공인중개사분들에게 교육을하고 매출이 발생이되는데 교육업을 할수가 없어 다른 법인이 수강생들에게 수강료 1,000,000을 받으면 수수료 없이 저희한테 그대로 입금을 해주는 방식입니다 그럴때 저희는 면세사업자가 아니니 세금계산서를 발행하는게 맞는지 맞다면 세금계산서 발행.. | |||||
| 47,402 | 4대보험 보험료 납부 시 전표분개 | 전표분개 | bbmini1*** | 2020-12-30 | |
| 안녕하세요 임직원의 4대보험 납부 시 전표분개를 할 때에, 생산직, 연구소인력, 판관비 인력 상관없이 모두 800번대로 전표분개를 하였는데요... 그렇게 하다보니 제조원가명세서에 생산직의 4대보험이 들어가있지 않고 연구개발비에 연구소인력에 대한 4대보험이 들어가있지 않은데 (경상연구개발비) .. | |||||
| 47,401 | 제조업 4대보험 납부 시 전표분개 | 전표분개 | bbmini1*** | 2020-12-30 | |
| 안녕하세요 저는 제조업에 종사하고 있는데 생산(제조)직의 4대보험 납부 시 전표분개를 할 때에, 회사부담금 분개를 하기와 같이 하고자 합니다. 국민연금 → 세금과공과금(517) 건강보험 → 세금과공과금(517) 고용보험 → 보험료(521) 이때에 직원부담금은 4대보험 개인별 고지산출내역에서 확.. | |||||
| 47,400 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-12-30 | |
| 1. 503003업종도 20년 또는 21년도에 현금매출부분 부가세 신고시 현금매출명세서 작성해서 같이 신고해야 하나요? 2. 552305업종도 20년 또는 21년도에 현금매출부분 부가세 신고시 현금매출명세서 작성해서 같이 신고해야 하나요? 3. 525101업종도 20년 또는 21년도에 현금매출부분 부가세 신고시 현금매출명세서 작성해.. | |||||
| 47,399 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-12-30 | |
| 법인사업자 착한임대료세액공제는 부가세는 혜택이 없고, 법인세 또는 종합소득세에서만 혜택이 있나요? 법인세 신고시 세액공제 받으려면 양식이 무엇무엇이 들어가나요? 임진원전용보험에 가입안되어 있는차량은 1,500만원 (차량경비와 감가상각 )경비인정 자체가 안되나요? | |||||
| 47,398 | 현금영수증관련해서질의합니다 | 부가가치세 | jeno*** | 2020-12-30 | |
| 업종코드가 552101이며, 일반 한식점인데요. 개인이구요. 현금영수증 의무발행업종인지 어떻게 확인할 수 있나요? 제가 부가세 1분기확정신고때 현금매출을 신고했는데요. 현금영수증 의무발행업종이 아니면 다행이지만, 의무발행업종이면 가산세 나올까요? | |||||
| 47,397 | 급여명세서 문의드립니다. | 급여 | zbvlxm1*** | 2020-12-30 | |
| 안녕하세요 저희회사는 스타트업 회사라서 내년1월달이 첫 월급날입니다. 궁금한건 급여명세서작성할때 4대보험,소득세,지방소득세 세금이 떼이잖아요? 저희 회사 사모님도 같이 근무를 하고 계셔서 4대보험은 가입이안되고 건강보험,국민연금만 가입했습니다. 사모님처럼 4대보험 다 못들어가는 경우에도 소득세랑,지.. | |||||
| 47,393 | 법인 중간예납 문의 | 법인세 | huipa*** | 2020-12-30 | |
| 법인이 중간예납(전년도 기준으로 과세한다면 납부세액이 있음) 신고, 납부를 하지 않은 상태에서 해당연도 법인세신고를 이미 끝낸이후 (물론, 중간예납을 안했으므로 기납부세액은 0원) 에도 세무서에서 추징하나요? 실무적으로요 아니면 중간예납 기한후신고하고 직전연도의 1/2를 가산세 포함하여 납.. | |||||
| 47,392 | 경품구매 제세공과금 신고금액 초과금 | 결산 | pck*** | 2020-12-29 | |
| * 업종 : 행사 대행업 (법인사업자) * 업체에서 경품구매건 의뢰시 (9/19)카드구매 3,668,000 < 카드로 구매시 > (9/19)자 (차) 선급비용 3,668,000 / (대)미지급금(카드)3,668,000 -------------------------------------------------------.. | |||||
| 47,391 | 다가구에서 다세대에서 다가구 양도시 장기보유특별공.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-29 | |
| 아버지와어머니 아들 딸이 1990.01월에 서울에서 다가구 주택 취득 (1세대 1주택상태) 2000.01월에 서울에서 다가구주택을 다세대주택으로 용도변경(1세대 2주택상태) 2021.01월에 서울에서 다세대주택을 멸실하고 다가구주택으로 신축(1세대 1주택상태) 질문 아버지,어머니, 아들,딸이 2021년부터 10년보유하고 1.. | |||||
| 47,390 | 통신비 보조 금액 관련문의 | 결산 | pck*** | 2020-12-29 | |
| * 급여대장-(기본급+통신비50,000)씩 매월 지급됨 * 매월 (통신비 184,250 정도) 지출결의서에 직원의 통신비 청구서를 첨부하고 현금으로 직원에게 지급함! -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 질문1) 급여신고.. | |||||
| 47,389 | 법인사업자 기프트카드구입 경비인정범위 | 법인세 | pck*** | 2020-12-29 | |
| * 법인 사업자 인데요... 기프트카드 구입건으로 법인통장에서 7,600,000 인출됬고 영수증으로 ( 기프트카드 거래금액 2,000,000/600,000/5,000,000 )으로 되어있습니다. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 질.. | |||||
| 47,388 | 기준경비율 적용 검토표 작성 문의 | 종합소득세 | pck*** | 2020-12-29 | |
| 19년 귀속 기준경비율 적용 검토표 작성 문의 합니다. (각각 다른 답 들을 주셔서 도통 헷갈려서 문의 합니다. ㅜ.ㅜ) ★ 업종은 :도소매 일때 과정 .질문1) 8번.수입금액 적는것두 손익계산서의 순 매출액만 적는건지! 종합소득신고서의 <사업소득명세서>의 (9)번 총 수입금액을 적는건지!.. | |||||
| 47,387 | 주택임대법인의 토지등 양도소득에 대한 법인세 문의 | 법인세 | huipa*** | 2020-12-29 | |
| 법인인데 건물에 원룸과 사무실을 가지고 있습니다. 임대외 다른 사업은 하지 않습니다. 만약에 원룸을 분양하게되면 토지등 양도소득에 대한 법인세를 추가납부해야하나요? 임대기간은 3년정도이고 세액감면 받을 수 있는 주택업등록 등은 되어있지 않습니다. 그리고 10%세율이던데 이게 20%된다는 .. | |||||
