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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,996 | 연결납세 신청 | 법인세 | lalapalooz*** | 2020-11-27 | |
| 안녕하세요. 영리사업을 하고 있는 A법인이 다른 B법인의 주식을 100% 올 해 9월에 취득하였습니다. 두 법인을 연결납세 신청하고자 하는데 신청 시기 및 적용에 대해 문의드립니다. 연결납세 신청을 지금 할 수 있는지, 아니면 내년 1월 초에 신청하는 것인지요? 연결납세 신청을 하면 2020년 법인세(2021년 3월 신고.. | |||||
| 46,995 | 직원 퇴직금 관련하여 문의드립니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2020-11-27 | |
| 전 세무사무실의 잘못으로 매달 퇴직금을 가져가는걸로 되어서 급여에 플러스해서 퇴직금을 가져갔습니다. 그렇게 해도 된다고 얘기를 들었다고해서요. 이미 가져간건 어쩔수 없으나. 지금 시점 20년 12월부터 가져가지 않을 경우 문의1 만약 이 직원이 퇴사시 퇴직금 산정을 입사시점부터 해야 하는지 .. | |||||
| 46,994 | 상시근로자수 측정 시 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2020-11-27 | |
| 고용증대 세액공제나 사회보험료 세액공제를 할때 상시근로자수를 따질때 문의드립니다. 개인사업자 이구요. 대표자의 배우자의 오빠나 대표자 배우자의 친척은 상시근로자수에 포함되지 않는게 맞는건가요? 문의드립니다. | |||||
| 46,993 | 비영리법인 부동산양도시 과세표준 | 양도소득세 | han5*** | 2020-11-27 | |
| 안녕하세요 본 법인은 2009년도에 설립된 00시 새마을회로 사업목적은 지역새마을운동의 계획수입및 시행과 주민에 대한 새마을교육 농어촌 활력화등 환경보전 사업등을 목적으로 전라남도에서 설립허가된 비영리법인입니다 본 법인은 이러한 고유목적사업을 수행하고자 00동 소재 3층 건물을 매입 *매입내역 .. | |||||
| 46,991 | 전표분개(대표이사 배우자의 과태료건) | 전표분개 | enff*** | 2020-11-27 | |
| 수고많으십니다// 현재 개인사업자 대표, 법인사업자의 대표이사가 동일인입니다. 그런데 대표이사의 배우자가 법인의 이사로 재직중이고 개인사업자를 먼저 설립하고 운영하다보니 (배우자 즉 현재 법인의 이사 급여 받고 실제로 일하는 직원임) 차량을 렌트요금을를 개인사업자 또는 배우자 본인의 이름으로 대여를.. | |||||
| 46,986 | 매출누락 | 부가가치세 | huv1*** | 2020-11-26 | |
| 항상도움주셔서 감사드립니다 법인사업자입니다 1. 국내거래처인데 해외에 기계수리할게 있다고 해서 캄보디아에가서 20년1월에 수리를 해주고 왔어요 해외에서 일한거라고 세금계산서안받는다고 해서 발주서 밖에 없습니다 매출을 수출로 잡아야 하나요? 2. 1월에 일을 하고 대금을 7월에 받았는데 발주.. | |||||
| 46,985 | 이연법인세자산 | 법인세 | corr*** | 2020-11-26 | |
| 안녕하세요. 당사는 중소기업으로써 외감법인에 해당하지 않습니다. 하지만, 2018년까지는 회계담당자가 개발비 세액공제 부분을 이연법인세 자산으로 설정하여 왔었는데 퇴사후에는 이연법인세자산계정을 방치해서 현재까지 왔습니다. 계속 내버려두기가 그래서 정리를 했으면 하는데....(이연법인세자산계정.. | |||||
| 46,984 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2020-11-26 | |
| 종합건설이구 기술자이면서 대표자인데 이번에 무보수 대표자로 변경하려고 하는데.. 이경우 무보수 대표자는 기술자인원에 제외되는지요? | |||||
| 46,983 | 법인 차량 | 법인세 | wei*** | 2020-11-26 | |
| 안녕하세요. 법인 리스 차량 경비처리 문의드립니다. 현재 11월23일자로 계약한 법인 운용 리스 차량 1대 운행중입니다. 48개월 계약 임직원전용보험 가입완료 월 리스료 100만원 (자동차세, 보험료 별도 납부) 선수금 6,777,857 1. 선수금 6,777,857은 48개월로 나눠 월 리스료에 포함해야하나요? 아님 다른.. | |||||
| 46,981 | 개인사업자의 임대료 발생시 전표분개 | 전표분개 | enff*** | 2020-11-26 | |
| 수고많으십니다.. 다름이 아니라 저희 대표님이 개인사업자 이시고 사업자용계좌가 아닌 순수한 본인의 계좌로 임대료를 받으셨습니다. 그런데 매출세금계산서 발행은 개인사업자 번호로 해줬구요. 이런경우 대표자의 순수 계좌번호 에서 받은입금내역을 보면서 더존 회계에 통장번호를 입력해서 거래처코드를 만들.. | |||||
| 46,979 | 재질의_직원할인 문의드립니다. | 종합소득세 | bongho0*** | 2020-11-26 | |
| 안녕하세요 항상 국세행정에 노고가 많으십니다. 당사는 유통업체이며 이번에 직원들에게 자사 상품을 할인구매 가능하도록 할 예정입니다. (법인세법 기본통칙 52-88 ...3에 해당 함) ex) 일반 판매가 : 1,000원 직원 할인가 : 900원 취득원가 : 600원 <질의사항> 해당 거래시, 판매가와 직원.. | |||||
| 46,978 | 퇴직금 중간정산 원천징수이행상황신고서 | 원천징수 | love0*** | 2020-11-26 | |
| 직원이 9월에 주택구입 사유로 퇴직금 중간정산을 하여 회사에서 지급하였습니다. 저희는 원천세 반기별 신고 회사입니다. 원천징수이행상황신고서에 퇴직금 중간정산자도 반영하여 원천세 신고해야 하나요? | |||||
| 46,977 | 4대보험 체납분 분개 문의 | 전표분개 | sunh0*** | 2020-11-26 | |
| 안녕하세요. 당사에서 그동안 체납되어 있던 4대보험을 모두 완납하였습니다. 그런데, 작년부터 체납되어 있던 내역이 회계계상이 안되어 있어, 당사 회계계정상 금년도 발생한 4대보험만 잔액으로 남아있을경우, 작년 체납금의 분개는 어떻게 할 수 있을까요? ex) 총 체납금액 1천만원 2019년 체납금 : 5백만.. | |||||
| 46,976 | 사업자등록증 | 부가가치세 | change*** | 2020-11-26 | |
| 법인사업자를 낼려고 하는데요 건물+토지를 매입하였고 법인등기부등본 이미 나왔습니다 아직 소유권이전이 안된상태인데 계약서로 사업자등록증을 먼저 발급 받을수 있나요? | |||||
| 46,975 | 리스차량에 대한 분개 문의 | 전표분개 | dhe*** | 2020-11-26 | |
| 안녕하세요 저희가 벤츠 차량을 운용리스로 사용중입니다. 보증금 25,590,000원이고 다음달이 리스종료인데 종료전인 이번달 차량을 벤츠에 중고로 판매하고 저희는 따로 지불하는 금액없이 새로 리스차량을 보증금 31,950,000원 으로 새로 받기로 하였습니다. 기존 리스 차량은 더클래스효성으로 부가세 포함해서 3,218.. | |||||
