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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,713 | 과점주주 간주취득세 | 법인세 | orpheu*** | 2020-11-05 | |
| A: 모회사 (B회사 지분 70% 소유) B: 자회사 (C회사 지분 60% 소유) C: 손자회사 D: 일반법인 ======================================= C회사에서 D회사의 주식을 인수(100%)하여 최대주주가 되었습니다. 이에 따라 C회사는 D회사의 취득세 과세대상에 대해 간주취득세를 납부해야 합니다. 주식 취득시.. | |||||
| 46,712 | 공급시기후 매입세액공제, 불공제 | 부가가치세 | han5*** | 2020-11-05 | |
| 안녕하세요 지방에 소재하는 개인일반사업자입니다 부가령 제75조 7호(매입세액공제 허용범위확대)에 관련하여 문의드립니다 *공급시기 : 2020.10.30(준공검사일) *공급가액: 10,000,000원 (질의사항) 1)2020.10.30일 공급시기로 세금계산서 발행(발행일자 2020.12.31) 2)2020.10.30일 공급시기로 세금계산서 발행.. | |||||
| 46,710 | 법인의 출장임차료? 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-11-05 | |
| 해당법인은 서울에 있는데요. 출장을 오래가서 한동안 지방의 다가구주택을 빌려 자고 일하고 하는거 같습니다. 소프트웨어 관련 해당 임대인은 사업자가 아니라고 하는데요. 이럴경우 송금명세서로 대체해서 경비처리를 할수 있는지 문의드립니다. 아니면 다른 경비처리 방법이 있는지 문의드립니다. | |||||
| 46,709 | 종합소득세 중간예납 신고 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2020-11-05 | |
| 작년에 복식부기이자 성실이었는데 이번년도엔 아예 사업을 하지않아 매출액이 전혀없습니다.(고정자산매각외 없음) 종합소득세 중간예납 금액이 300마원 가까이 나와 납부할 필요성을 못느껴서 중간예납신고를 하려고합니다. 1. 작년 매출이 이번년도 복식부기인데요. 종합소득세 중간예납 신고시 들어가는 .. | |||||
| 46,708 | 과다비용 회계처리시 수정방법 | 법인세 | ycdi0*** | 2020-11-04 | |
| 19년에 퇴직금에 대해 300만원인데 1000만원으로 과다하게 회계처리했습니다. 원천세 신고는 정확하게 하였는데 분개시 오기로 과다비용처리했습니다. 이런경우에 전기오류수정이익(잡이익) 처리해도 될까요? 금액이 적지 않아 망설여지는데 궁금합니다. | |||||
| 46,707 | 비상장주식 매도 | 양도소득세 | orpheu*** | 2020-11-04 | |
| A: 비상장법인 A': A법인 대표이사 및 최대주주(100%) B: 비상장법인 ================================ 1) A' -> B: A법인 주식 100% 양도 [대금지급 3회 분할 6억/3억/1억] 2) A: B 법인의 주식 10% 매수 [6억] 3) A: B법인 대표이사 겸직 (최대주주 아님) ================================ 1... | |||||
| 46,705 | 공급시기이후의 매입세액불공제여부 | 부가가치세 | han5*** | 2020-11-04 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 개인(일반)사업자입니다 *건축공사기간: 2020.05.30~2020.09.30 *설계용역세금계산서발급일자: 2020.09.30(준공검사일) *설계비: 15,400,000(부가세포함) 1)설계용역: 14,300,000원(부가세포함) 2)설계용역외 기타업무대행료: 시공모니텅링,설계변경등에 대한자문,사용승인신청서.. | |||||
| 46,704 | 국내에서 해외신용카드사용시? | 부가가치세 | huv1*** | 2020-11-04 | |
| 자주 질문드려 죄송합니다 중국사람입니다 우리나라 사람과 결혼하여 대한민국에 살고 있는데 중국 국적도 갖고 있습니다 이번에 중국식당을 개업할려고 사업자등록을 하고 (간이과세사업자) 지금 인테리어 준비를 하고 있는데 식당에 필요한 주방기구등 비품을 구입하는데 중국신용카드를 사용했습니다(우리.. | |||||
| 46,703 | 단독에서 공동사업자로 전환시 세무조정 문의 | 종합소득세 | bangga1*** | 2020-11-04 | |
| 7월 1일 기준으로 단독사업장에서 공동사업장으로 전환된 사업자 입니다. 종합소득세 신고시 각각의 사업기간에 대하여 구분기장을 해야 하는 것으로 알고 있는데요. 몇가지 문의 드립니다. 우선, 단독사업장에서 기존에 관리된던 유보 및 당해년도 차량관련으로 1월-6월 기준 발생된 유보조정사항에 대하여 어떻.. | |||||
| 46,702 | 연말정산 수정신고 | 연말정산 | skdud7*** | 2020-11-04 | |
| 안녕하세요 저희 법인에서 연말정산 수정신고로 세무서에서 안내문이 왔습니다. 근로자중 1명이 배우자 소득이 있는데, 그걸 모르고 부양공제,기본공제,특별공제(보험료, 신용카드 등 ) 받으셨더라구요. 그럼 수정신고 해야할 절차 및 가산세 금액 및 부담자 문의드려요 1. 근로자가 개인적으로 홈택스 들어.. | |||||
| 46,701 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-11-04 | |
| 4월에 토지 20,000,000/건물 공급가 72,727,273 부가세 7,272,727 고정자산등록을 했습니다…4월로 감가상각을 했습니다. 그러면 취득세 3,709,090 농어촌특별세 185,450 지방교육세 370,900 => 4,265,440을 5월에 납부했습니다. 그러면 어떻해 안분/계산해야 하나요? 안분계산좀 부탁드립니다. 그리고 4,265,440 5월.. | |||||
| 46,699 | 해외현지직원임금지급시처리방법? | 원천징수 | huv1*** | 2020-11-04 | |
| 항상 도움 주셔서 감사 드립니다 법인사업자 입니다 해외(예를들어 베트남)에 있는 거래처와 계약을 하고 공사를 하면서 현지에 거주하는 근로자에게 일을 시켰습니다 1. 현지근로자에게 급여를 지급해야 되는데 경비처리는 어떻게 해야 되나요? 2. 원천처리는 어떻게 해야 되나요? .. | |||||
| 46,698 | 사업자등록 전 매입세액 공제 가능 여부 | 부가가치세 | cin*** | 2020-11-04 | |
| 1. 사업자등록증을 받기 전에 발생하는 각종 비용의 매입부가세는 공제가 가능한지? 2. 공제가 가능하다면 언제부터의 금액이 가능한건지? 3. 공제 받으려면 적격증빙은 무엇인지? | |||||
| 46,697 | 법인설립 전 비용 인정 및 적격 증빙 | 법인세 | cin*** | 2020-11-04 | |
| 1. 법인설립전 비용 인정 여부: 예를 들어 법인 설립을 2021년 5월에 할 경우(설립 등기), 이전에 들어간 각종 비용이 법인의 비용으로 인정이 되는지? 2020년에 발생한 비용도 인정이 되는지? 2. 1번의 질문에서 인정이 된다면, 해당 비용의 적격 증빙은 무엇인지? | |||||
| 46,696 | 임대업장 전기수도요금 청구관련 | 부가가치세 | urus*** | 2020-11-04 | |
| 안녕하세요~ 저희 법인에서 건물을 임차하여 건물 중 일부를 사용하는 A회사에게 재 임차를 하게 되었는데요 전에 A회사에서 받은 계산서를 보니 전기, 수도요금을 한번에 계산서로 청구하였더라구요. 전기는 세금계산서, 수도는 계산서로 청구해야하는걸로 알고있는데 저렇게 합산하여 계산서로 청구.. | |||||
