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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,082 | 퇴직충당금 | 법인세 | start*** | 2020-12-04 | |
| 올해 퇴직금한도내에서정관상 5배수로해서 임원퇴직 4억2천을 지급하는데 한번도 퇴직급여충당금 설정을 안했어요 법인결산할때 상관없는건가요? | |||||
| 47,081 | 질문입니다 | 법인세 | xkek1*** | 2020-12-04 | |
| 당해 설립한 법인입니다. 당해 이익이 1억정도 남니다. 이경우에도 내년 3월 법인세 신고할때 정기배당가능한가요?? 그래도 이익은 나서 가능할꺼같은데 적립된 이익잉여금이 없어서 안되는 건가요?? 일단 정기배당이면 당기순이익이 이익잉여금으로 가서 할수 있는건가요? | |||||
| 47,080 | 부가가치세 면세사업자 | 부가가치세 | jinbhs1*** | 2020-12-04 | |
| 안녕하세요 소규모 인테리어업체입니다. 청소나 현장에서 잡일을 도와주신 분들이 부가가치세 면세사업자 등록증을 가지고 계십니다. 그래서 11월분 일한분에 5백만원정도 되는데 계산서를 발행해준다고 합니다. 질문 노임인데 계산서를 받아도 되나요 만약에 되면 근거가 무엇일가요 답변부탁드립니다 .. | |||||
| 47,079 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-12-04 | |
| 법인사업자입니다. 렌트카 차량과 렌트카 회사를 변경을 했습니다. 현대카드에서 차량 렌트를(쏘렌토) 20년 6월에 해지.반납하고 매입세금계산서 2,700,000 부가세 270,000을 받았습니다..그리고 20년 6월까지 렌트비용 공급가 2,400,000 부가세 240,000입니다. ..현대카드로 매입세금계산서 총비용이 공급가 5,100,000 부.. | |||||
| 47,078 | 더존에서 손익계산서에 매출원가 계산 방식? | 전산회계2급 | enff*** | 2020-12-03 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 저는 일반전표와 매입매출전표만 입력하면 자동으로 손익계산서 와 재무제표가 자동으로 완성 되는줄알았는데 어제 손익계산서를 봤더니 매출액,매출총이익,판매관리비(경비),영업이익등 되어있었는데 매출액과 매출총이익이 같은 금액으로 되어있고 그사이에 매출원가가 있는겁니다.제가.. | |||||
| 47,077 | 양도세문의 | 양도소득세 | huipa*** | 2020-12-03 | |
| 모두 주민등록상 같은세대임 1. 아들 A아파트 취득 2. 어머니 B주택상속취득 (농촌주택이며 동일세대인 남편으로부터상속,B주택은 A취득전부터취득) 3. A아파트 양도 문의 (모두 동일세대원이라 가정하고) 1. B가 다른 농촌주택 비과세 요건을 다 충.. | |||||
| 47,076 | 미납 통행료 분개 | 법인세 | ty8*** | 2020-12-03 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A에서 법인차량 1대의 미납 통행료 \1,500을 납부하였습니다. 이 미납통행료에는 가산금은 없습니다. 이 경우 이 미납 통행료 납부금은 차)차량유지비 1,500 / 대)보통예금 1,500으로 분개하면 되나요? 또한 이 차량유지비는 세무조정시 비용인정이 되나요.. | |||||
| 47,075 | 상품권, 기프트카드등 지급시 처리방법 문의 | 결산 | vmsl*** | 2020-12-03 | |
| 안녕하세요, 직원들에게 아래의 항목들이 지급되면 상여 처리 해야 하는 항목 확인 부탁드립니다! 1. 백화점, 마트, 카페 등 상품권(구입수단 : 현금) 2. 백화점, 마트, 카페 등 상품권(구입수단 : 법인카드) 3. 현금-->회식비남은 금액을 팀원에게 현금으로 지급 시? --> 지급 증빙은 무엇으로? 4. 카카.. | |||||
| 47,073 | 법인 주식을 갓난 아기에게 양도시 양도인정여부 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-03 | |
| 갑법인 대표가 갑법인의 6백만원 상당의 주식을 자신의 갓난아기에게 양도시 질문1. 주식을 양도시 양도거래로 세법상 인정받을수 있나요 ? 증여추정으로 되지 않나요? 질문2. 세무서에서 당사자는 주식매매계약서 사용 했지만 증여로 본다면 주식양도세나 증권거래세는 작성하지 않아도 되고 주식의 증여로.. | |||||
| 47,072 | 주택신축판매를 위해 구입한 건물 구입시 문의합니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2020-12-03 | |
| 주택신축판매를 하기위해 건물과 토지를 함께 구입했습니다. (성실사업자) 안분하여 토지는 용지로 원가 산입을 하며 되는데 이 남은 건물가액은 원가에 산입하지 않는건가요? 그럼 지출은 20억하고 토지분이 15억이면 5억을 지불한게 되고.. 그냥 경비처리도 할수없는 5억이 되는건가요? 원가산입을 한.. | |||||
| 47,071 | 보증금 미수 승계 | 전표분개 | tjsd*** | 2020-12-03 | |
| 안녕하세요. 임대업 법인입니다. 법인소유 상가에 특수관계인이 매장을 운영중입니다. 보증금 5천만으로 임대차 계약을 체결하였지만 실제로는 보증금 거래는 없었습니다. (장부상에도 없음) 그리고 그 상가를 매각하게 되어 매수인에게 임차인을 그래도 승계하게 되어 실제로 보증금은 없었지만 매매대금에서 보.. | |||||
| 47,070 | 간이사업자 부가세문의 | 부가가치세 | mihy*** | 2020-12-03 | |
| 안녕하세요 간이사업자이며 업종은 도소매 종목은 식료품종합소매업 입니다. 2020년 카드 매출 53,282,472/5,322,528 합계 58,605,000 전자세금계산서 매입 34,258,999/3,425,905 합계 37,684,904 2020년 부가세 신고시 납부금액 문의드립니다. | |||||
| 47,069 | 국고보조금 회계처리 및 세무조정 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-12-03 | |
| 작년 회계처리 (중소기업. 비상상기업입니다.) 시설장치 기말잔액 104,580,909원 국고보조금 10,000,000원 (현금차감계정 사용) 작년 감가상각비 2개월치 4,514,409원 일시상각충당금 4,514,409 * (10,000,000 / 104,580,909원) =431,666원 차) 감가상각비 -431,666 차) 시설장치(차감계정) 431,666 .. | |||||
| 47,066 | 자기주식 특수관계자 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-12-03 | |
| 1,000주에 주식을 가지고 이는 직원 20.04.07 퇴사 주식양도신청서는 20.04.24 작성 자기주식 지급은 4/27 통장에서 지급되었습니다. 정기주주총회 의사록 작성날짜는 20.03.16입니다. 해당 직원이 보유한 주식 1,000주를 시가(54,172원)보다 낮게 1주당 2만원 측정 2천만원을 지급하였습니다. 문의.. | |||||
| 47,064 | 건축사무소 계정과목 | 종합소득세 | juliana*** | 2020-12-03 | |
| 건축사무소입니다. 1.매출->사업계획 설계 계정과목 문의드립니다. 2.매입-> 설계비 계정과목 문의드립니다 | |||||
