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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,637 | 갤러리 매출 | 부가가치세 | mhj*** | 2020-10-30 | |
| 갤러리를 운영하는 사업장입니다. 해외에서 작품을 위탁받아, 국내로 들여온 후(무상수입), 국내 소비자에게 판매를 하고, 판매수수료 일부를 제외한 금액을 해외에 송금해 줍니다. 판매가 되지 않을 경우에는, 해외로 다시 돌려보내고요,(무상수출) 이럴 경우, 매출 증빙 및 매입 증빙은 어떻게 해야 하나요? 위탁.. | |||||
| 46,636 | 사업자등로증외 | 법인세 | start*** | 2020-10-30 | |
| 은행에 담보분건에 대한 부동산관련 법인업종입니다. 본점은 양평에 있는데 이번에 지점을 강남에 하나 둘려고하는데 은행에서는 지점별 지배인이 누구냐에 따라 달라질수도 있다고해서 사업자등록증을 본점 대표자말고 지점 지배인으로 발급을 받을려고 하는데 가능한지 혹시 가능하다면 대부분 법인결산을할때 본점에 합산.. | |||||
| 46,635 | 오피스텔 양도관련 문의 드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2020-10-30 | |
| 오피스텔 양도시 주택수에 포함 되는지 또한 중과세 여부 문의 드립니다. 인터넷이나 책자를 보다보니 아래와 같은 내용이 있습니다. --재산세 과세대장에 주택으로 기재되어 주택분 재산세가 과세 되고 있는 주거용 오피스텔의 경우 주택 수에 포함됨 --단, 2020.08.12. 이후 신규 취득분부터 적용 , 다만 202.. | |||||
| 46,633 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-10-30 | |
| 법인사업자입니다. 1. 택배운임을 매입세금계사서로 받고 부가세 공제를 하고 있습니다..그런데..이번에 택배회사에서 물건을 잃어버려서..택배물건배상보상금을 받았습니다…세금계산서를 받아야 하나요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 적격증빙으로 무엇을 갖춰놓아야 하나요? 2. R&D연구비개발을 하고 비용(.. | |||||
| 46,631 | 영세율 세금계산서 발행건 문의 드립니다 | 부가가치세 | didro*** | 2020-10-29 | |
| 5월25일자에 영세율 세금계산서를 발행했습니다 그러나 구매확인서 확인서를 미처 확인하지 못했습니다 그러다가 10월달에 세무서에서 연락이 와서 확인을 해보니 구매확인서가 발급되지 않았습니다 그래서 10월달에 구매확인서 발급받아서 받았고 기재사항 착오정정으로 5월25일에 수정 영세율 세금계산서를 마이너스... | |||||
| 46,630 | 특허출원관련비용 부가세환급 문의드립니다 | 부가가치세 | didro*** | 2020-10-29 | |
| 개인사업자입니다 특허출원인은 개인대표자입니다 1.관련된 비용을 지출시 부가세 공제.경비 처리가 가능한지요? 2. 특허등록이 완료된 시점에 특허권으로 자산을 잡아서 감가상각을 할려고 합니다 그러나 1년후엔 개인사업자 폐업후 신규법인을 설립하려고 합니다 그때 개인사업자로 잡힌 특허권을 법인명의로 양도가.. | |||||
| 46,629 | 매출누락 관련 가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-10-29 | |
| 백화점 임시매장 매출 신고시(기타매출/ 매출 세금계산서 발행X) 수수료부분을 매출누락하였습니다. 수정신고를 하려고 하는데요. 납부불성실은 붙는데 신고불성실 신고도 붙는지 다른 가산세가 추가되는건 없는지문의드립니다. 이미 2기예정신고는 마무리한 상태입니다. 수정신고를 하는 상황입니다. .. | |||||
| 46,625 | 퇴직금한도 | 법인세 | start*** | 2020-10-29 | |
| 계산한부분 올려 드려요 살펴주세요 | |||||
| 46,624 | 해외 용역제공시 | 부가가치세 | kym*** | 2020-10-29 | |
| 중국업체에 저희 직원이 가서 일을해주고 30,000,000 원을 수령할예정입니다 중간에 브러커에게수수료2,000,000 를 지급하는데요 이런경우 부가세 신고시 어떻게 해야하고 수출로해야하는지... 증빙은 어떻게 비치하고 있어야하는지... 브로커비용에 대해서 증빙은 따로 없는데 이런경우 경비처리는 어떻게 해야하는지..... | |||||
| 46,623 | 대표자 퇴직금한도 | 법인세 | start*** | 2020-10-29 | |
| 매번 여쭈어 보았는데 다시 한번 정리해서 올려드립니다. 1999.7.14일 입사 2020.10.31 퇴사일입니다. 정관상에는 16년이상이면 500%지급이고 한도는 1,000,000,000 퇴직금산정은 평균임금 * 재임근속연수*지급율로 정관상에 기표가 되어있어요 1. 2011년이전까지는 정관상 퇴직금한도로 하고 있다고 하셨는데 .. | |||||
| 46,622 | 쇼핑몰 적립금, 쿠폰 회계처리 기준 | 결산 | jeong0*** | 2020-10-29 | |
| 자사쇼핑몰을 구축해서 운영코자 오픈 준비를 하고 있습니다. 그 과정에서 쇼핑몰 운영과 연관된 고객에게 부여될 적립금, 쿠폰등에 대한 회계처리를 문의 드리려고 합니다. 저희는 비상장 중소기업이고 IFRS가 아니라 K-GAAP을 적용하고 있습니다. 고객에게 부여한 적립금에 대한 충당부채를 설정할때 혹시 100.. | |||||
| 46,621 | 대손충당금 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2020-10-29 | |
| 대손충당금 잔액이 없고 한도초과액이 없다고 가정할때~ 매연도마다 매출채권에 1%만 설정해서 대손상각비로 비용처리 할때 문의 드립니다. 참고로 <스마트a 버전입니다> 예> 2019년 세법상 매출채권에 대한 대손 1% 금액 1,000원 일때 차>대손상각비 1,000 대>대손충당금.. | |||||
| 46,620 | 법인 경조사금 통장 | 결산 | gns*** | 2020-10-29 | |
| 안녕하세요 ~ 직원들 급여에서 매달 얼마씩 경조사비를 공제하고 경조사법인통장으로 입금하고있습니다 이경우 직원이나 대표이사 경조사가 있을경우 지급하는경우 분개는 어떤식으로 잡아야하나요?? 법인통장이긴하지만 직원들급여에서 공제하는 부분을 입금하는거라.. 경조법인통장도 장부에 반영해야하는.. | |||||
| 46,618 | 근로계약서 지난분? | 근태·복무·직무 | enff*** | 2020-10-29 | |
| 수고많으십니다. 현재 2019년 03월18일에 입사하여 이제 2년차 근무중인 직원이 있습니다. 그런데 처음부터 계약서를 작성하지 않았다고 해서 이제야 대표이사가 작성하라고하시는데 어떻게 해야하죠? 지난 계약서를 꼭 작성해야하나요? | |||||
| 46,617 | 21년 분양권 주택수 포함 규정 | 양도소득세 | totw*** | 2020-10-28 | |
| 2021.01.01부터 취득하는 분양권은 주택수에 포함되는것으로 알고 있습니다 조정대상지역이나, 비조정대상이나 관계없이 무조건 주택수에 포함되는것 인가요? | |||||
