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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,942 | 비영업대금이익 지방세 | 원천징수 | orpheu*** | 2020-11-24 | |
| 법인의 이자소득 원천징수 시 비영업대금이익인 경우 법인세 25%만 징수하는 것으로 알고 있습니다. (지방세 징수 X) 법인간 거래에서 만약 지방세 2.5%를 징수하여 원천세 신고를 했다면, 추후 법인세신고 시 기납부세액으로 차감될 것입니다. 1. 지방세 2.5% 징수하지 않았을 경우 2. 지방세 2.5% 징수하여 법인.. | |||||
| 46,941 | 주택신축판매업 관련 문의합니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2020-11-24 | |
| 1. 해당개인사업자 주택임대 공동사업자중1명(누나.동생) 개인사업 호프집 보유(성실사업자)/ 최근 주택신축판매업으로 등록하여 주택을 지음 2. 주택신축판매를 할 목적으로 지었으나 판매가 되지 않아 일단 임대를 두고 있습니니다. 문의1 : 일단 주택1채를 공동사업자로 하고 있어서 주택이 1주택인데요.(다가.. | |||||
| 46,940 | 분개문의 | 계정과목 | booyong1*** | 2020-11-24 | |
| 급여작성분개시 사회보험 예수금 잡은것 보다 실제 지급한 보험료가 작을 떄 분개 궁금합니다. cf) 급여 2,000,000 / 예수금(건강보험) 200,000 , 미지급급여 1,800,000 건강보험료 150,000 납부시 납부분개는 ? | |||||
| 46,938 | 분개문의? | 전표분개 | booyong1*** | 2020-11-24 | |
| 주택조합이 시공사에 조합비를 차입을 하여 이주비를 지급하고 후에 주택조합 대출은행이 정해지면 시공사에 차입을 대환하는 거래일 경우 회계처리 궁금합니다. | |||||
| 46,936 | 개인사업자 종합소득세 중간예납시 전표분개+대표자 개.. | 전표분개 | enff*** | 2020-11-24 | |
| 수고많으십니다. 1.대표자가 개인사업자인데 종합소득세 중간예납 고지서가 나왔습니다. 이럴때 전표분개 부탁드려요. 원전표?도 작성을 한게 있어야 한다면 그것도 부탁드려요..ㅋㅋ 2.대표자가 본인의 개인명의? 휴대폰요금을 개인사업자 입출금 통장으로 자동출금하고 거기에다가 (주)케이티로 부터 개인사업.. | |||||
| 46,934 | 기부금 환급 | 법인세 | skdud7*** | 2020-11-24 | |
| 안녕하세요 당사가 지급한 18,19,20년도 기부금이 20년도에 전액 환급 되었습니다 18,19년도 법인세 수정신고 해야할 까요? ㅠㅠ | |||||
| 46,933 | 추가분담금 청산금 납부액 or 필요경비 | 양도소득세 | totw*** | 2020-11-23 | |
| 사업비 부족으로 추가 분담금 낸것도 청산금 납부액에 추가적으로 더넣을수 있나요 아니면 신축아파트의 필요경비에 더 넣는건가요? | |||||
| 46,932 | 의제 배당 시 원천세 신고서와 지급조서 작성 요령 질.. | 법인세 | thor*** | 2020-11-23 | |
| 주식수:1000주 주식 평가액 105원 주식 최초 취득가액 100원일 경우 원천세 소득금액은 105,000원인가요 5,000원인가요. 소득구분,과세구분,토세특례등, 소득 지급 내역 작성은 어떻게 하나요 그리고 지급조서 신고시에는 취득가액으로 신고해야 할까요 아니면 평가액인가요 답변 부탁드려요 ㅠㅠ... | |||||
| 46,931 | 사업자등록변경여.부 | 부가가치세 | huv1*** | 2020-11-23 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자 입니다 식품제조 공장을 하고 있는데요 공장겸 사무실을 해운대에 있어서 지금 사업자등록증에 있는 사업장 주소는 해운대로 되어 있어요 사업을하다보니 일이 늘어나서 공장은 그대로 해운대에 두고 사무실을 영도에 얻었는데 혹시 사업자등록증상의 사업장 소.. | |||||
| 46,930 | 법인 성실신고 확인대상자에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2020-11-23 | |
| 1.해당 법인이 성실신고 확인대상자에 속하는지를 확인중에있습니다. 해당법인은 건설회사이며 2019년에 개업하였습니다. 매출은 토지를 2019년 7월에 12억에 매수후 2019년 10월에 20억에 매도하여 매도시 매출계산서를 상대방에게 발행해 주었습니다.이 한건외에 매출이 없습니다. 해당토지 매출계산서분개는 합잔상에.. | |||||
| 46,929 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-11-23 | |
| 1.연구개발비세액공제가 되는 지 열거되어 있는곳이 조세특례제한법 별표 6인가요? 제가 못찾겠네요 2.중소기업진흥공단에서 지원받아 연구개발을 하는데요 중소기업진흥공단은 국가고유~~~에 해당되나요? 아니면 과세사업자에 해당이 되나요? | |||||
| 46,928 | 직원의 보험료 일정금액 이상일경우 급여처리 해야하나.. | 법인세 | lsa6*** | 2020-11-23 | |
| 계약자 법인 피보험자 직원 수익자 법인입니다. 이럴경우 도 직원당 보험료가 연 70만원 이상일경우 차액분을 급여처리 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
| 46,927 | 자가건설 공사 감정평가액 취득가액 인정여부 | 양도소득세 | totw*** | 2020-11-23 | |
| 2020.09월에 근로자로 일하는 갑이 김포에서 건설회사를 운영하는 주식회사을에게 실제 3억 4천만원 주고 도급계약으로 취득했으나 / 갑이 자가건설 하고 취득한것으로 하고 취득했습니다 질문1. 이렇게 자기가 건설 한것도 아닌데 , 건설했다고 해도 세무상으로 세무 외적으로 문제가 없는것 인가요? 질문2. 실.. | |||||
| 46,925 | 자산폐기시 회계/세무적인 사항, 구비서류 문의드립니.. | 법인세 | scra*** | 2020-11-23 | |
| 비상장 소규모 법인회사입니다. 자산등록시기-간편장부(개업첫해) 적격증빙(세금계산서, 카드, 현금영수증)없이 자산등록하였습니다. 당시 회계처리는 비품/자본금이었습니다. 금액은 구입초기 1천 5백만원이었으나 올해 감가상각후 미상각잔액은 180만원 정도만 되고 품목은 컴퓨터, 책상등 사무용품 비.. | |||||
| 46,924 | 매출처와 매입처 동시일경우 전표분개? | 전표분개 | enff*** | 2020-11-23 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 저희가 창호공사업체인데 A라는 거래처에서 시공현장도 계약을 맺어 주고 또 원자재도 본인들이 제공하고 추후에 매출세금계산서 발행시 그만큼을 공제 하고 매출세금계산서를 발행하라고 해서 발행을 합니다. 여기까지는 겉으로 드러난것은 매출세금계산서입니다. 여기는 개인사업자였.. | |||||
