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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,676 | 현장관리자 공사현장 이탈 과태료 | 법인세 | lovets*** | 2020-08-05 | |
| 공사 현장관리자가 현장을 이탈하여 과태료가 부과되었습니다 현장관리자가 개인 납부해야 하는지 아니면 필요경비불산입이긴 하나 법인에서 처리해도 되는지 궁금합니다 | |||||
| 45,675 | 원천공제액 인도서 | 법인세 | lovets*** | 2020-08-05 | |
| 저희는 하도급 업체입니다 원도급사에서 원천공제액 인도서를 보내와 해당 금액만큼 공제 후 공사 금액을 지급한다고 합니다 이런 경우가 처음이라 뭔지 궁금하고 해당 원천공제액 인도서로 지출 증빙이 가능한지 가능하다면 회계처리는어떻게 되는지 궁금합니다 | |||||
| 45,674 | 법인차량을 직원에게 저가양도 가능한가요? | 법인세 | yujih*** | 2020-08-05 | |
| 수고 많으십니다. 법인차량을 매각하려고 합니다. 매수자는 직원인데요, 직원한테 차량의 시세보다 싸게 또는 무상으로 매각하려고 합니다. 언듯 듣기로는 특수관계자에겐 부당행위계산부인이 걸린다고 하는데, 이러면 안되는지 궁금합니다. | |||||
| 45,673 | 조특법99조 신축주택 감면 적용시 고가주택 판정기준 | 양도소득세 | totw*** | 2020-08-04 | |
| 조특법 99조 신축주택 감면 적용할때 질문1. 고가주택은 기준시가 기준인가요? 실가 기준인가요? 질문2. 고가주택 가액은 9억 기준인가요? 6억인가요? 질문3. 시점은 양도시점 기준인가요? 분양계약서상 계약금 이체한 날기준인가요? | |||||
| 45,672 | 증자비용에 대한 주발초 | 전표분개 | orpheu*** | 2020-08-04 | |
| 증자비용/등기변경비용 등은 주발초에서 차감하는 것으로 알고 있습니다. A기업이 B기업에 자본금 500 / 주발초 9500으로 투자를 하고, B기업은 등기비용 5가 발생하였다면, A기업은 투자자산 10000이 있을것이고, B기업은 자본금 500 / 주발초 9495가 있게되어 차이가 발생하는데 맞나요? | |||||
| 45,671 | 임대료의 증빙 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2020-08-04 | |
| 임대업을 하고 있는 사업장입니다. 기존 임차인은 사업자등록이 되어 있어서 임대료를 세금계산서를 발행했는데 새로 들어온 임차인의 경우 개인이라 현금영수증을 요구하고 있습니다. (업무용 사무실 용도) 이 경우 1) 개인이어도 세금계산서를 발행할 수 있는 걸로 아는데 꼭 현금영수증을 발행해야 하는지 .. | |||||
| 45,670 | 임시공휴일 급여처리건 | 원천징수 | whdud*** | 2020-08-04 | |
| 1. 8/17일이 임시공휴일로 지정됬는데 직원5인이하 커피전문점을 하고 있는데 시급 계산시 휴일수당을 가산해서 줘야하는건가요? | |||||
| 45,669 | 종합소득세 매출누락 수정신고 | 종합소득세 | vicdb*** | 2020-08-04 | |
| 안녕하세요. 매출누락이 발견되어 종합소득세 수정신고하려고 하는데요. (부가세는 했습니다.) 복식부기 의무자인데요. 이럴경우 수정신고를 어떻게 해야 하나요? 소득금액조정합계표에 기타인출처리하고 신고서만 수정하면 되는건가요? 그리고 가산세도 신고불성실과 납부불성실만 하면 되는건가요? .. | |||||
| 45,666 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | ec*** | 2020-08-04 | |
| 안녕하세요. 2020년 6월원천세 신고 수정신고를 하려고합니다. (6월분 수정신고세액 A90은 3월분 원천세 수정신고 건 반영) -사업소득세 -24,000 과대신고/환급발생 -법인원천세 10,130 미신고/미납 위의 두건을 반영하여 8/10 수정신고 하려고합니다. 결과적으로 환급이 발생하여 7월분 신고서에 반영하려고 .. | |||||
| 45,664 | 2017년매출세금계산서누락분 가산세 | 법인세 | gns*** | 2020-08-04 | |
| 안녕하세요 ~ 17년매출전자세금계산서 공급가액300,000,000 / 30,000,000원 누락했습니다 1.부가세수정신고서 전자세금계산서 미발행도 안되었고 납부불성실 신고불성실 금액및 법인세 수정신고시 신고불성실 납부불성실 가산세 금액이 얼마인지 알수있을까요?? 납부일 2020년08월10일까지입니다 .. | |||||
| 45,663 | 재건축 양도문의 | 양도소득세 | pgle*** | 2020-08-04 | |
| 문의 드립니다. 1. 2000.02.22 - 임의경매 낙찰 (연립주택) : 토지(대지권) 76.916 , 건물 79.87 2. 2001.06.28 - 재건축조합 신탁 3. 2002.12.14 - 재건축 보존등기 (아파트) : 토지(대지권) 42.6 , 건물 92.984 4. 2020.06.26 - 양도 위와 같은 경우인데 1~3번에 관계된 서류가 모두 유실되어 실가적용 불.. | |||||
| 45,662 | 상가건물 양도시 건물가액 과표? | 양도소득세 | han5*** | 2020-08-04 | |
| 안녕하세요 본인은 개인부동산사업자입니다 *토지금액(2015.05.30취득): 3억원 *상가건물(2015.08.30): 직영공사비 8천만원 *장부가액(일반과세자): 8천만원 *시청과세표준금액 : 6천만원 *2020년07월31일양도 : 7억원 (질의사항) 1)위건물의 양도세신고를 하려고합니다 건물가액은 어떤기준으로 잡아야되는.. | |||||
| 45,661 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2020-08-04 | |
| 법인입니다, 이번에 중간예납신고 자기계산(가결산)으로 신고 들어가려 합니다, 가결산으로 납부세액이 나오는데요 회사가 창업벤처중소기업의 세액감면에 해당되서 작년에도 받았습니다, 20년도에도 해당되구요 이번 중간예납신고때 세액감면 받아되는건가요?>./ 아님 정기신고때만 가능한가요? | |||||
| 45,660 | 시공사? 임대업 사업자등록증? | 부가가치세 | enff*** | 2020-08-04 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라. 종합건축면허가 있는 건설회사 입니다. 그런데 임대업을 추가하고 사업자등록번호도 별도로 내서 임대 수익을 내고 있어요. 이렇게도 운영이 가능한것가요? 제생각엔 그냥 이사업자등록증을 없애고 시행사에서 어차피 분양,임대를 하니까 그쪽으로 넘기는게 맞는것같은데요. 어느쪽이 더.. | |||||
| 45,659 | 거주자 판정 관련 문의드립니다. | 종합소득세 | sam*** | 2020-08-04 | |
| 항상 노고에 감사드립니다. 당사는 HI비자 (1년 취업비자)로 입국한 일본인에게 인적용역 관련 수수료를 지급하고 있습니다. 입국일이 2019년 12월1일이고 체류기간 조건은 2020년12월1일까지입니다. 1. 거주자 비거주자 관련 질의드립니다. 2019년12월1일부터 지금까지 체류기간과 용역대가를 지급한 기간을 보면.. | |||||
