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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,662 | 협동조합법인 법인세신고와 법인세 회계처리 | 결산 | gh*** | 2021-01-16 | |
| 안녕하세요 협동조합법인 결산을 처음 해 보아서 전반적으로 궁금한 것이 많습니다. 질문1)협동 조합법인은 법인세전자신고와 법인세 납부를 해야 하는것이 맞는지요? 예)당기순익 10,000,000원 일경우 조합법인 9*세율과 농특세를 계산한다는데 농특세는 어떻게 계산되고 회계처리가 궁금합니다. (차)법인세등 .. | |||||
| 47,661 | 상속인중 비거주자가 있었을때 상속세 신고기한 | 상속·증여세 | totw*** | 2021-01-16 | |
| 상속인중 거주자 3명 있고 또 1명은 해외에 체류중인 비거주가 있다면 상속세 신고기한이 9개월이 되나요? | |||||
| 47,660 | 종된사업장이란것은 사업장단위과세에서만 사용가능한.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-01-16 | |
| 저희는 법인 및 지점을 소유하고있는데요. 문의1 지점이 있는 상태에서 종된 사업장을 추가가 가능한지 문의2 아니면 종된사업장이란 표현은 사업장단위과세일때만 해당되어서 본 지점들을 다 폐업을 하고 종된사업장 처리를 해야 하는건지 문의드립니다. | |||||
| 47,659 | 건설업 공사현장 사고로 인한 변호사비용 관련 매입 문.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-01-16 | |
| 매입비용이 공급가액 700만원 부가세 70만원이 발행되었습니다. 저희 법인은 종합건설인데요. 과면세 매출이 있습니다. 문의1 해당 변호사비용이 과세인지 면세인지에 따라 불공이나 안분 부가세 공제를 해야 하는건가요? 문의2 아니면 그냥 부가세 공제를 전체 받아도 되는건가요? 문의드립니다. | |||||
| 47,658 | 간이과세자 신용카드매출전표등 세액공제 | 부가가치세 | pck*** | 2021-01-16 | |
| 질문1) 간이과세자 중 (신용카드매출전표등세액공제) 발급금액 또는 결제금액에 2% (21년12/31까지 2.6%)공제 한다고 하는데 모든 업종은 다 공제 할수 있나요? 질문2) "음식점 또는 숙박업을 하는 간이과세자의 경우에 한하여 "라는 말이 이 업종만 해당 되는지 궁금 합니다. | |||||
| 47,657 | (jamon)의 의제매입세액공제여부 | 부가가치세 | mja0*** | 2021-01-15 | |
| 개인음식점을하는데 jamond을 구입하여 음식판매하는데 의제매입세액이 가능한 면세재료인가요? (jamon을 찿아보니 돼지뒷다리를 소금에 절여 건조하는 방식으로 숙성한햄이라고 나옴) 답변부탁드려요~ | |||||
| 47,656 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-15 | |
| 부가세신고시 1.정부지원금 고용노동부 입금금액 부가세신고시 포함시켜서 부가세 신고해야하나요? 2.정부지원금 새희망자금 입금금액 부가세신고시 포함시켜서 부가세신고해야하나요? | |||||
| 47,655 | 간이과세자 가산세 | 부가가치세 | kym*** | 2021-01-15 | |
| 간이과세자 매입세금계산서 지연수취하였습니다. 가산세가 있나요? 간이과세자의 부가세가산세가 어떤것이있는지 궁금합니다 종합소득세 가산세도 간이는 다른가요? | |||||
| 47,654 | 부가세수입금액 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-01-15 | |
| 안녕하세요 법인사업장이며, 차량을 개인에게 2월에 판매하여 세금계산서(주민등록번호)로 발행하였습니다. 개인분께서 연말정산건때문에 현금으로 발행해달라고 하여 12월에 현금영수증 발행을 해드렸는데요 문제는 1분기, 4분기에 세금계산서, 현금영수증 둘 다 매출이 잡혀있습니다. 그럼 4분기에 신용카드매출.. | |||||
| 47,653 | 대표자의 퇴직금 | 결산 | whdud*** | 2021-01-15 | |
| 당사는 직원들에 대해서는 퇴직연금에 가입하여 지급하고 있었는데 대표자의 퇴직금에 대해서는 회계상 퇴직연금충당부채로도 안잡고 있었습니다 이제 퇴직할 시점이 되어선지 퇴직금에 대한 지급을 걱정하시는데 일시에 지급받으시면 손익에 좋지 않다고요 그래서 회사 이익나는것을 보면서 조금씩이라도 회계상으로 남.. | |||||
| 47,652 | 증권거래세신고 | 법인세 | roseji*** | 2021-01-15 | |
| 국세청 전자신고에 증권거래세 신고시 면제코드는 무엇인지요? 2.5프로 인하된걸로 알고있는데 4.5프로 자동 전환되는데 일반 법인에서 주식타인양도는 면제코드를 몇번을 써야하나요? | |||||
| 47,651 | 퇴직금계산 | 원천징수 | kym*** | 2021-01-15 | |
| 인적공급서비스 업체입니다 이업체 특징은 4대보험 정규직이지만 일이있을때 월급이 있고 일이 없을때 월급이 없습니다 근로자가 퇴사시 2020년12월13일퇴사인데 급여가 9월에 1,800,000 있었고 그이후엔 급여가 없었습니다. 퇴사전 3개월로 퇴직금 계산을하다보니 금액이 작습니다. 이런경우 퇴직금 계산을 어떻게 해야.. | |||||
| 47,650 | 지연수취 가산세 | 부가가치세 | minjin8*** | 2021-01-15 | |
| 일자 2020-11-30 발급일자 2020-12-15 전송일자 2020-12-15 이 경우 가산세 붙나요? 가산세는 몇프로일까요? | |||||
| 47,649 | 대손상각 문의 | 법인세 | sy1*** | 2021-01-15 | |
| 매출이 발생하여 2015년 12월에 계산서 발행을하였습니다. 외상매출금 77,836,000원이었습니다 그런데 일부 대금결제를 지속적으로 받지 못해 소송 진행 후 이행권고결정 까지 받았으나, 아직까지도 4,836,000원을 못받았습니다. 제가 알기론 매출 발생 후 5년이 지나면 대손상각비로 처리할 수 있는걸로 알고.. | |||||
| 47,648 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2021-01-15 | |
| 일반 개인사업자입니다, 이번에 바뀌었다고 해서요 소형승용자 경차를 팔았습니다, 세금계산서를 발급했습니다, 부가세신고서상에 수입금액제외로 빼는거 맞나요?/ 복식 간편 상관없이 빼는거라고 바뀐거 같아서요 | |||||
