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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,562 | 법인폐업 | 결산 | rai*** | 2020-07-27 | |
| 안녕하세요. 2020.04 법인폐업을 하였고, 등기부상 청산이나 해산 절차는 진행하지 않았습니다. 이런경우, 법인세신고는 원래대로 12월 결산 법인 시기에 맞춰 진행하면 될까요? | |||||
| 45,560 | 법인세 중간예납 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-07-27 | |
| 해당법인은 19년 수입금액 25억정도 됩니다. 작년 법인세는 이월결손금 및 각종 세액공제 소득공제로 납부한 세금이 622,480원입니다. 20년에 3개의 법인의 지점을 냈는데요. 1. 부가세 중간예납 30만원 이상이라서 작년 세금의 반인 311,240원을 납부하면 되는건가요? 2. 만약 중간예납을 더 납부하고 싶을경우.. | |||||
| 45,558 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | jinbhs1*** | 2020-07-27 | |
| 안녕하세요 5월에 원천세 수정신고가 있는데요 7월28일 자로 수정신고하려고 합니다. 금액이 얼마되지 않아서 돌려받으려고 하지 않습니다만 만약 돌려받으려고 하면7월에 31일에 급여지급하고 8월10일에 원천세 신고시 어떻게 원천징수 영수증에 반영해야 될가요 답변부탁드립니다 감사합니다. | |||||
| 45,557 | 원천세 수정신고 | 원천징수 | jinbhs1*** | 2020-07-27 | |
| 안녕하세요 6월분 원천세 수정신고 해야하는데요 전자신고는 7월25일 이후에만 가능한건가요 아님 수정신고는 아무때나 가능한거가요? 첨부파일에 서식,가산세계산 함께봐주세요 감사합니다. 지방세는 담당 구청에 원천징수 이행상황신고서 프린터 하여 우편으로 보내면 되나요. | |||||
| 45,556 | 매입자료 취소의건 | 부가가치세 | enff*** | 2020-07-27 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 저희는 종합건설 시공사인데 건축주가 저희 대표님이세요. 이런상황에서 은행에 PF를 일으키고 기성금을 은행에 신청해서 받아서 기성을 받아왔다는데 문제는 그때 마다 들어가는 매입자료를 실제로는 일어나지 않은 외주기성을 그업체와 얘기해서 은행에서 기성을 받아내면 다시 취소.. | |||||
| 45,555 | 부동산 중개업 (702001)도 소규모사업자감면되는지여부.. | 부가가치세 | totw*** | 2020-07-26 | |
| 부동산 중개업(업종코드702001)을 영위하는 개입사업자도 부가가치세 소규모 사업자 감면규정을 적용받을수 있나요? | |||||
| 45,554 | 공인중개사 사무실 실질공동사업자와 같이 운영하는 사.. | 부가가치세 | totw*** | 2020-07-26 | |
| 갑은 개인 단독 사업자로 공인중개사 사무실을 운영하고 있습니다 이때 갑의부인과 타인 을과 병과 같이 사무실을 운영하고 있습니다 을과 병은 갑에게 월급을 타가는것도 없고 일하고 싶을때 와서 일하고 중개성사시 일정부분만 수익을 가져갑니다 질문 1. 일반적으로 개인사업장에서 직원을 고용하지 않고 슈.. | |||||
| 45,553 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-07-26 | |
| 음식업종을 이번에,양도앙수하였습니다 그리고 건물은 임차입니다 그런데 권리금 30,000,000포함하여 임대차계약서를 썼습니다 그러면 권리금은 회계처리를 어떻해 해야하나요? 그리고 자산으로 감가상각비용처리 가능한가요? 자산을 어떻해 몇년으로 정률법으로 잡나요? 자산분개는 어떻해되나요? | |||||
| 45,552 | 저장품 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-26 | |
| 안녕하세요? 공장 현장에서 매월 사용하는 소모품의 경우, 일반기업회계기준을 적용하는 대부분의 회사가 매입시 차)소모품비 100 / 대)현금 100 위처럼 분개하는데요. 소모품을 저장품으로 인식하여, 매입시 차)저장품 100 / 대)현금 100 으로 분개해두었다가 기말 결산시 해당 소모품의 재고를 조사.. | |||||
| 45,551 | 홈택스 부가세신고용 전자세금계산서 합계표 조회관련 | 부가가치세 | lemon5*** | 2020-07-25 | |
| 안녕하세요 수고 많으십니다. 홈택스에 부가세 신고용 전자매입세금계삽서합계표 조회를 눌려보면 과세기간 종료일 다음달 13일까지 전송된 매입 전자세금계산서 합계와 과세기간 종료일 다음달 14일부터 전송된 매입 전자세금계산서 합개 2개가 뜹니다. 그리고 14일부터 전송된 매입 전자세금계산서 합계 밑에 합.. | |||||
| 45,550 | 법인 아파트구입하고 건물 확장비용 계정과목처리 | 부가가치세 | totw*** | 2020-07-25 | |
| 갑 부동산 매매법인이 아파트를 구입하고 즉시 건물확장비용으로 1백만원 지급했습니다 그리고 부가세 신고시 자본적 지출로 보아 계정과목 물로 하고 건물및 취득가액 명세서상에 건물로 하여 작성하면 되나요? 기타건물이 아닌가요? | |||||
| 45,548 | 부가세 무신고시 불이익 | 부가가치세 | totw*** | 2020-07-25 | |
| 개인사업자인데 매출과 매입이 없어서 부가세를 이번에 무신고 하려는데 어떠한 불이익이 있나요? | |||||
| 45,547 | 아파트 월세임대및 전세로 임대시 부가가치세신고 | 부가가치세 | totw*** | 2020-07-25 | |
| 갑이라는 부동산매매법인이 부동산을 매입하고 case1. 아파트 월세로 임대주었을때는 더존 일반전표에 임대수익인식하고, 부가세 과표명세서상에 면세수입금액에서 제외로 입력하는것으로 아는데 이게 맞나요? case2. 아파트를 전세로 임대주었을때는 주택은 간주임대료계산시 제외하므로 부가세 신고할때 아.. | |||||
| 45,546 | 단란주점 의제매입세액공제율? | 부가가치세 | han5*** | 2020-07-24 | |
| 안녕하세요 (질의사항) 1)지방에서 음식/단란주점(552207)업을 하고 있습니다 의제매입세액공제율을 어떻게 적용해야하는지요? | |||||
| 45,545 | 아버지가 상가를 딸에게 무상임대하고 딸명의로 민박임.. | 상속·증여세 | totw*** | 2020-07-24 | |
| 아버지가 인천에 건물을 아버지명의로 가지고 있는데 딸에게 무상임대차 계약서을 쓰고 딸이 민박임대업을 딸의 명의로 사업자등록증을 내고 민박임대업을 영위하고 있다면 질문1. 특수관계인인 딸과 아버지가 무상 임대계약서를 쓰면 증여세 문제도 없고 아무 문제도 없는것인가요? | |||||
