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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,521 | 문의드립니다 | 원천징수 | tax7*** | 2021-01-08 | |
| 재건축조합. 조합원 의제배당이 있습니다. 20.11월 총회결의로 해산등기완료. 위 경우 1.원천징수는 잔여재산 확정일에 하는게 맞다면 11월귀속으로 신고하나요? 아니면 배당지급일에 하나요? 2.의제배당이면 21.2월 해산법인에 대한 법인세 신고시 의제배당 신고를 하면 되는지요? | |||||
| 47,519 | 중도퇴사자 | 전표분개 | jinbhs1*** | 2021-01-08 | |
| 안녕하세요 중도퇴사자가발생시 원천징수 영수증 아래 화면 참조부탁드립니다. 분개처리 어떻게하면 되나요 퇴사직원 회계분개 퇴직급여 지급시 회계분개도 함께 알려주세요 감사합니다. | |||||
| 47,518 | 아파트 분양권 (전매)양도소득세 | 양도소득세 | ec*** | 2021-01-08 | |
| 울산에 있는 준공전 아파트 분양권 양도를 했습니다. 1.필요경비에 중개수수료 부가세 포함한 금액과 인지대 경비로 가능하나요? 2.취득가액에 확장금액 포함하면 될까요? 3. 비조정지역이고 1년미만이라면 세율은 50%이지요? 4. 현재 분양계약금의 10%만 납부된상태라면 취득가액을 어떻게 하면될까요? 무시하고 분.. | |||||
| 47,517 | 지급의제 간이지급명세서 | 원천징수 | a*** | 2021-01-08 | |
| 안녕하세요. 여러직원중 1명의 급여를 5~12월 급여를 미지급하여 12월말일자로 지급한걸로 보는 지급의제로 원천징수하고 연말정산 하려고 합니다. 이러한 상황에서 하반기 간이지급명세서를 작성할때 이 직원의 급여만 5~12월 급여 전부 신고하면 되는건지요? 간이지급명세는 지급기준이라고 해서 지급의제.. | |||||
| 47,516 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2021-01-08 | |
| 1. 연금가입시 부족충당금이 있던데 이게 무슨뜻인가요? 부족충당금은 무조건 해야 하나요? 그리고 회계처리 및 분개는 어떻해 되나요? 2.해고수당을 퇴직급여로 신고시 퇴직소득세 및 주민세는 실제입사일과 퇴사일로 계산하면 되는건가요? 3. 퇴직일자를 12월 31일로 처리하는것과 이틀뒤인 1월 3일로 처리한다면 퇴직.. | |||||
| 47,514 | 비사업용토지 도시지역 있었을때 비사업용 토지 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2021-01-07 | |
| 제168조의 14【부득이한 사유가 있어 비사업용토지로 보지 않는 토지의 판정기준 등】 ③ 법 제104조의 3 제2항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 토지는 비사업용토지로 보지 않는다. (2021.1.5. 개정) 1. 2006년 12월 31일 이전에 상속받은 농지ㆍ임야 및 목장용지로서 2009년 12월 31일까지.. | |||||
| 47,513 | 의제매입세액공제액과 매입원가 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-01-07 | |
| 안녕하세요? 제가 근무하고 있는 회사는 식품 제조법인입니다. 식품 제조법인은 면세품목인 원재료를 구입하면 부가가치세 신고시에 의제매입세액공제를 받는데요. 예를 들어서 면세품목인 원재료A를 \10,000,000 매입하면 10,000,000 x 4/104로 계산하여 \384,615는 의제매입세액공제를 받는데요. 이를.. | |||||
| 47,512 | 공사기간 관련하여 세금계산서 발행문의 드립니다 | 부가가치세 | didro*** | 2021-01-07 | |
| 리모델링공사건을 5개월로 보고 공사를 시작했습니다(계약금.중도금2번.잔금) 그러나 공사를 하는 과정에서 문제가 생겨서 7개월정도 공사를 하게 되었습니다 그리고 계약금외엔 대금도 일부 조금씩 받게 되었습니다 이런경우에 변경일 전까지 받았던 대금은 세금계산서 발행1장. 그리고 입금받을때마다 세금계산서.. | |||||
| 47,510 | DC형 가입후 부족충당금 이관금액 | 전표분개 | love0*** | 2021-01-07 | |
| DC형 퇴직연금에 가입하고 연금기관에 부족충당금을 3천만원정도 이관하고.. 질문 1.이럴경우 퇴직급여(비용)회계처리 해도 되나요? 2.지급명세서와 원천징수이행상황신고 의무는 누가 해야 하나요? 우리 회사? 아니면 퇴직연금기관? 답변주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 47,509 | 대여금 이자관련질문 | 원천징수 | gns*** | 2021-01-07 | |
| 안녕하세요 ^^ 법인회사 사업소득자한테 400만원 빌려줄경우 이자율1% 책정할려고합니다 문제가 없는지 궁금합니다 ~ 그 이자부분에 대해서 이자소득신고를 하면되나요?? | |||||
| 47,508 | 일용직 퇴직금 계산방법 | 원천징수 | gns*** | 2021-01-07 | |
| 안녕하세요 ^^ 일용직 퇴직금 계산방법 부탁드립니다 근무한기간은 1년입니다 ~ | |||||
| 47,507 | 문의합니다. | 법인세 | 2001cha*** | 2021-01-07 | |
| 안녕하세요 당사는 법인사업자입니다. 2019년 1월 직원에게 1천만원을 대여를 해줬고 계약서 작성을 했습니다. 1천만원에 대해서는 매월 당좌이자로 4.6% 을 받고 매월 원천징수를 해서 세금 납부를 했습니다. 1. 분개는 선납세금/이자수익 2. 이 경우 직원은 법인세법상 특수관계자에 속하나요? 3. .. | |||||
| 47,504 | 원천수정신고 | 원천징수 | jinbhs1*** | 2021-01-07 | |
| 안녕하세요 11월에 직원분께서 퇴사한다고 사직서를 제출하여 저는 당연히 퇴사하시줄알고 퇴사처리하고 신고도 완료했습니다. 하지만이분이 12.31일까지 추가로 다니셨더라구요 현장이 지방에 계서서 잘 모릅니다. 이럴때 원천징수 이행상황신고서 11월퇴사처리로 신고한거 어떻게 돌려놓나요. 상세한 방법.. | |||||
| 47,503 | 1월신고내용 | 부가가치세 | jinbhs1*** | 2021-01-07 | |
| 안녕하세요 1월신고해야할 내용 궁금합니다. 1.10일까지 원천세 신고 1.25일까지 부가세신고 1.31일까지 일용직지급조서 신고 1.31일까지상용직 지급조서 신고 이렇게 하면 되나요 또 다른 신고가 무엇이 있을가요 답변부탁드립니다. | |||||
| 47,502 | 질문입니다 | 부가가치세 | ruda*** | 2021-01-07 | |
| 법인회사에서 자동차를 구입하였습니다. 카드구입을하혀서분개가 맞는지요 차변 차량운반구 32,745,000.대변 미지급금 32,745,000 취득세 1,488,400원 납부하였습니다 고정자산 등록에는 전체금액을 다기입하는지요 | |||||
