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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,442 | 종합소득세 경정청구 작성문의 | 종합소득세 | pck*** | 2021-01-04 | |
| 18년,19년 매출과다로 부가세는 수정신고 했고 종합소득세 경정청구를 할껀데요... 작성서식과(첨부서류등) 순서좀 알려 주세요. | |||||
| 47,441 | 양도일날 아버지가 아들세대로 전입시 세대판정 | 양도소득세 | totw*** | 2021-01-04 | |
| 아버지는 a주택:단기임대주택등록 b주택:2년이상 거주주택 -->2020.12.30일 양도함 아들 c주택:장기임대주택 d주택:장기임대주택 e주택:장기임대주택 f주택:2년이상 거주주택 질문 아버지와 아들(30세이상 ,결혼함,직장있음 소득월 3백이상) 이 따로 살다가 , 아버지가 2020.12.29일에 주민등록상 아들밑으.. | |||||
| 47,440 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2021-01-04 | |
| 1. 2012년도에 입사하여 2020년도에 퇴사시.. 임직원 퇴직금계산이 어떻해 되나요? 2. 2021년 기타소득세율이 어떻해 되나요? 3. 2021년 사업소득세율이 어떻해 되나요? | |||||
| 47,439 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-04 | |
| 2021년 부가세 신고시. 1. 신용카드발행세액공제 얼마까지 한도인가요? 조건은 법인사업자는 안되고, 개인사업자는 10억이하 조건 동일한가요? 2. 의제매입세액공제 한도는 얼마까지 한도인가요? 다른조건변동사항이 있나요? | |||||
| 47,432 | 대손상각 | 법인세 | start*** | 2021-01-03 | |
| 장기채권에 대해서 대손상각을 할생각인데 홈텍스에서 폐업일자를 검색을하면 폐업일이 나오는데 무조건 폐업했다고해서 대손세액공제를 받으면 안되는걸로 알고 있는데 보통 소멸시효는 5년이후에 대손상각을하면 되는건지 아님 제출할수 있는 증빙서류를 갖춘다면 가능한것이 알려주세요 | |||||
| 47,431 | 매입자발행세금계산서와 역발행 세금계산서 차이 | 부가가치세 | kimjinok1*** | 2021-01-03 | |
| 안녕하세요. 표제와 같이 매입자발행세금계산서와 역발행 세금계산서 차이가 궁금하여 질의 드립니다. 동일한 방식인듯한데 부르는 말이 달라 어떤 개념인지, 어떤 차이가 있는지 궁금합니다. | |||||
| 47,430 | 주식할인발행차금 관련 처리 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-01-01 | |
| 귀 법인은 2019년 자본금 증좌하면서 관련부대비용 2,270,240원을 주식할인발행 차금으로 잡았습니다. 주식발행 초과금이 없어서 차감하여 상계할수 없는 상황인데요. 문의 1 신주발행 후 3년 내의 매 결산기에 균등액 이상의 상각을 하도록 규정을 하고 있는데 그렇다면 2,270,240원을 ÷3 하여 나온 금액을 처리를.. | |||||
| 47,429 | 법인세법상 중소기업을 따질때 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-01-01 | |
| 중소기업여부를 따질때 총 3가지로 확인을 할수가 있는데 매출액이 업종별 중소기업 규모인지 실질적 독립성이 있는지 소비성 서비스업을 주된 사업으로 영위하지 않는지인데요. 여기서 실질독릭성 중 관계기업을 따지는 항목이 있는데요. 법인세를 하게 되는 기업이 외감기업이 아닐경우는 관계기업을 따지지 않.. | |||||
| 47,428 | 주주와 매출의 상관관계및 접대비 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-01-01 | |
| 저의 주주중 개인이 있는데 그개인이 주식보유는 30프로 입니다. 이 개인 관련 법인의 매출이 있습니다.(대표자등으로 인해) 문의1이럴경우 이 주주인 개인과 그 주주와 관련된 법인을 특수관계자로 따져야 하나요? 문의2 만약 특수관계자로 볼 경우 접대비 조정명세서 작성시 접대비조정명세서(을) 2번 특수관계인.. | |||||
| 47,427 | 개인사업자 552101 업종코드 사회보험료세액공제 문의.. | 종합소득세 | lsa6*** | 2021-01-01 | |
| 해당 개인사업자는 성실사업자이구요. 업종코드는 552101일로 되어있고 실제로 술과 음식을 파는 호프집입니다.(그냥 일반인들이 와서 한잔하는..) 업종코드로 봐서 사회보험료세액공제를 받았는데요. 사회보험료 세액공제를 받을 수 있는지 문의드립니다. | |||||
| 47,426 | 불법체류자 경비처리 문의 | 산재보험 | huipa*** | 2021-01-01 | |
| 불법체류자 경비처리와 관련하여 검색하다가 아래에 비슷한 내용이 있더군요. 궁금한것은 임금 등의 계정과목으로 신고를 하면 차후에 산재보험은 어떻게 되나요? 인터넷 검색해보니 근로복지공단에서 신고된 자료를 보고 사후 부과되기도 한다던데 불법체류자는 산재보험 부과가 안되는건가요? 아니면 차.. | |||||
| 47,425 | 일시적 2주택 취득세 중과제외 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-31 | |
|  양도세에는 종전주택 취득일로부터 1년이 지나서 신규주택을 취득해야 한다라는 규정이 있는데 취득세는 처분기한 제한만 있고, 양도세처럼 1년이 지나서 신규주택취득해야 한다는 규정은 없네요 맞나요?  | |||||
| 47,424 | 소득세법시행령 161조 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-31 | |
| 소득세법 시행령 161조 직전거주주택보유주택등에 양도소득금액 등의 계산 이법은 임대사업자로 임대하고 있던 주택이 거주주택으로 전환시 1세대 1주택 비과세 받을때만 적용하나요? 아니면 임대사업자로 등록안하고 일반주택이 1세대 1주택 비과세 받았을때도 적용하나요? | |||||
| 47,423 | 수입제비용 | 결산 | ty8*** | 2020-12-31 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A에서 해외법인(미국 회사)으로 부터 원재료를 \50,000,000 매입하기로 하였습니다. 2020년 12월 20일에 원재료 대금을 지급하였고, 2020년 12월 31일 현재 원재료는 아직 선박에 실려서, 입고중에 있습니다. 이 경우, 일반기업회계기준의 발생주의에 입각.. | |||||
| 47,422 | 청년창업중소기업 감면 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2020-12-31 | |
| 법인사업자이고 개업일은 20년1월20일입니다. 대표이사 나이는 만28세 입니다. 사업장의 주소는 서울특별시 서대문구 입니다. 업태는 : 정보통신업이고 종목은 : 컴퓨터 프로그래밍서비스업 입니다. 질문드립니다. 1. 21년도에 파주지역으로 사업장을 이전할 예정인데 파주는 수도권과밀억제권역 외의 지역.. | |||||
