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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,295 | 개인사업자 겸업문의 | 종합소득세 | ey11*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요 사업자등록번호는 하나이지만 부동산임대업. 음식점 매출이 있습니다 하나의 건물에서 일부는 임대를주고 한곳은 자가사용음식점 . 이경우에 대차대조표를 각각 작성하여 신고하여야 하나요 따로 기장후 합산신고 해야 하나요 추가적으로 전에 한곳을 보니 각각작성후 종합소득세 신고.. | |||||
| 45,294 | 법인임대사업자 세금신고 문의 | 부가가치세 | lighti*** | 2020-07-09 | |
| 법인 임대사업자 세금 신고 문의 드립니다. 현재까지는 임대사업을 안했지만 7월부터 보증금 및 임대료가 발생합니다. 이럴 때 어떻게 처리해야하는지 알려주시기 바랍니다. | |||||
| 45,293 | 준공후 세금계산서 발행(과세,면세)? | 부가가치세 | han5*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요 당사는 주거용오피스텔 10평-24평 120세대, 상가 12호를 건설(외주도급)시행사입니다 *전체공사비중 주택 70%, 상가 30%로 구성됨(공사비 130억원) *준공검사(2020.05.30)후 추가공사가 있어서 약 3억원를 발급받아야합니다 (질의사항) 1)준공검사이후에 추가공사부분이 건물하자보수등인 경우에 과세면세.. | |||||
| 45,292 | 임대인이 임차인에게 임차료를 경감해주었을 경우 부가.. | 부가가치세 | sam*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요. 국세행정 노고에 늘 감사드립니다. 다름이 아니라, 임대인이 임차인에게 코로나 등 사업상 어려움이 있을 것으로 판단하여 임대차계약서상 임대료대로 지급받지 않고, 일정 금액을 경감해주었을 경우 임대인은 부가세 신고 시 실제로 지급받은 금액으로 세금계산서를 발급하고, 부가세 과표에도 해당 금.. | |||||
| 45,291 | 배민 매출 | 부가가치세 | a46511*** | 2020-07-09 | |
| 배달의 민족 매출은 기타, 카드, 현금매출로 되여있습니다 이경우 현금매출은 국세청 금액과 일치한데 카드와 기타매출은 확인해볼수 없습니다 1- 배민의 매출중에 홈텍스 카드매출와 중복분이 있는지요? 2 -중복매출이 있다면 배민의 매출중에 어떤 결제수단매출이 홈텍스에 매출로 되는 지도 알고싶습니다 | |||||
| 45,290 | 토지취득시 명의이전을 위한 말소비용? | 계정과목 | booyong1*** | 2020-07-09 | |
| 토지취득시 명의이전에 지급한 각종 수수료(말소비용)는 자산과 비용 중 어떤계정으로 처리해야 하나요 ? | |||||
| 45,289 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2020-07-09 | |
| 부동산임대업입니다, 간이과세자입니다, 임차인이 계산서를 발급해달라고하는데 이경우 간이과세자라 세금계산서 발급이 안되서 그냥 간이계산서? 간이영수증? 이런걸로 드려도 임차인에게 정규증빙서류가 될까요?? 아님 부동산임대 간이과세자 공급받는자용 서식이 따로 있나요? 아님 그냥 계산서.. | |||||
| 45,288 | 건물관리비 제조원가산입 | 계정과목 | jhmin*** | 2020-07-09 | |
| 당사 공장의 건물관리비 ex) 건물 내 엘리베이터 유지보수, 임대 건물의 관리비 등은 제조원가로 처리가 가능한지요? ERP에는 판매관리비 항목에만 건물관리비가 있어서 질문드립니다. | |||||
| 45,287 | 전력비의 회계적 인식 시기 질의 | 계정과목 | jhmin*** | 2020-07-09 | |
| 저희가 임대하고있는 건물에서 전력비가 나오는데요 전월 21일~당월 20일까지 산정하여 익월 15일에 전자세금계산서가 나옵니다. 이럴 경우 전력비는 어느달에 반영되어야 하나요? 1) 전월 2) 당월 3) 익월 | |||||
| 45,286 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2020-07-09 | |
| * 2013년~ 2015년에 광업매출액이 자본금 30억원이하등..중소기업특별세액감면에 해당이 되어..중소기업특별세액감면에서 중기업으로 공제를 받았습니다… 그런데 2016년에 광업매출액이 1000억원이상이 되었습니다...… 1. 2016년도는 중소기업특별세액감면이 어떻해 되는건가요? 2. 2017년도는 광업매출액이 1000억원.. | |||||
| 45,285 | 신용카드매출전표등 발행세엑공제(결제해당업체) | 부가가치세 | han5*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 LF아울렛매장에서 음식업을 하고있는 개인사업자입니다 *매장에는 포스기기설치 *1)신용카드 2) 현금영수증 3)기타 순수현금등 =전부 LF아울렛매장의 매출로 승인되고있습니다 (질의사항) 1)LF아울렛매장이 결제대행업체에 등록이 된것으로 하여 신용카드발행등세액공제.. | |||||
| 45,283 | 전표 입력 방법 문의 | 전표분개 | kimjinok1*** | 2020-07-09 | |
| 어떤 지원사업에 참여 하게 되어 지원을 받게 되었는데 지원 금액중 일부 납부, 일부 지원을 받았습니다. 세금계산서는 전체 지원금 금액으로 발행 되었는데, 이럴 경우 어떻게 전표 입력을 해야할지 알려주시면 감사하겠습니다. 세금계산서 발행 금액 공급가액 1,137,067원 + 부가세 113,707원 중 부가세 금액 113,707.. | |||||
| 45,282 | 직원 할인판매에 관한 처리 | 전표분개 | rai*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요. 저희는 식품 제조,도매 법인입니다. 저희 생산제품, 구매한 상품을 도매 판매합니다. 직원들에게는 상품은 매입원가 제품판매가의 50% 할인된 금액으로 판매하는데요~ 예를들어, 다음과 같을때 상품 A 만두 : 과세매입가 5,000 / 500 = 5,500원 과세판매가 6,000 /.. | |||||
| 45,281 | 임차한 기계장치 수리비 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A에서 기계렌탈법인B로부터 임차한 기계장치C에 대해서 수리를 하고, \1,100,000(VAT 포함)을 지출하였습니다. 임차 계약서에는 임차한 기계장치C에 대한 수리비는 제조법인A가 지출한다라고 되어 있습니다. 이 경우 제조법인A는 임차한 기계장치C에 대한 수리.. | |||||
| 45,280 | 기계장치 폐기 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A에서 기계장치B(취득원가 1천만원, 감가상각누계액 5천만원)을 아무 보수도 받지 않고 고물상에 넘겨 버렸습니다. 이 경우 제조법인A는 기계장치B 폐기에 대해서 어떻게 분개하면 되나요? | |||||
