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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,611 | 수정세금계산서 지연수취 | 부가가치세 | skdud7*** | 2020-07-30 | |
| 안녕하세요 수정세금계산서 지연수취하여, 부가세 수정신고 및 가산세 관련 문의드립니다. 당사는 2020/3/10 매입세금계산서 1,000,000/100,000원 발급 받았음 2020년 1기예정신고 분에 매입분 공제 받음 매입거래처에서 계약의 해제로 수정세금계산서를 발행했는데 작성연월일 2020/3/10, 발급일자 2020/5.. | |||||
| 45,608 | 질문입니다 | 법인세 | kms0*** | 2020-07-30 | |
| 법인A입니다./ 주식수 30,000주 주당액면가액 10,000 자본금 300,000,000 A주주 14,000주 B주주 10,000주 C주주 3,000주 D주주 3,000주 ============>으로 19년도 법인세 신고 했습니다. 그런데…20년도에 A주주 14,000주 -> 20,000(6,000증여) ====14,000 B주주 10,000주 -> 4,000 (.. | |||||
| 45,607 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-07-30 | |
| 1. 법인세 가결산계산시 또는 21년 3월 법인세 신고시…2012년에 손실난 이월결손금 공제 가능한가요? 2. 19년도 법인세 신고시..결산서상 당기순이익에서 익금산입 또는 손금산입한후…차가감사업소득금액이 2,534,000,000(토지매각이익포함) 그리고 이월결손금공제 564,000,000 과세표준이 1,970,000,000 입니다…그리고.. | |||||
| 45,606 | 카드매출후 할인 금액 현금지급시 분개 | 전표분개 | youto*** | 2020-07-30 | |
| 카드매출후 고객요청으로 할인한해준 금액을 현금으로 지급 했을 경우 분개 부탁드립니다 환급한 금액에 대해서는 -세금계산서 발행을 해야 하는건가요? | |||||
| 45,605 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2020-07-30 | |
| 근로소득간이지급명세서 제출시 1. 제출비과세(출산육아수당 , 야근수당)등은 같이 제출해야 하나요? 아니면 제외하고 제출할 필요가 없나요? 2. 이자소득, 기타소득, 퇴직소득등은 제출할 필요가없나요? 3. 20년 12월 급여지급분은 언제 근로소득간이지급명세서를 제출해야 하나요? | |||||
| 45,604 | 오피스텔양도 | 양도소득세 | totw*** | 2020-07-30 | |
| 갑의주택현황 1. A 오피스텔(서울시 중구 / 전용 56.26) 2008년 6월 27일 매수 220,000,000원 (매도자가 분양받을 당시 사업자 등록(부가세 면세) / 매수시 인수함) 2017년 7월 10일 간이과세자 전환 (10년 경과했다고 세무서에서 전환통지 옴) 현재 거래가 450,000,000원 주택임대사업자 구청 등록 안 함 . /세무서 사.. | |||||
| 45,603 | 건축물대장과 소유권이전등기부등본의 공유면적차이 | 양도소득세 | totw*** | 2020-07-29 | |
| 갑이 재개발 재건축 주택의 양도를 했습니다 재개발재건축전에 구아파트의 취득가액이 없어서 환산할때 1975년도 꺼라 건축물대장에는 공유면적(옥탑방,계단실, 지하실)이 없다고 나오고, 소유권이전등기부등본에는 있다고 나옵니다 공유면적이 있냐 없냐에 따라 금액이 많이 달라지는데 건축물대장과 소유권이전등기.. | |||||
| 45,602 | 오피스텔 업무용 주장에따른 양도세 비과세 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2020-07-29 | |
| 갑이 주택현황 18년 4월경 김포KCC 18년 4월경 김포KCC2차분양.등기 19년 5월 인천만수동 도시형주택 등기 20년5월 일산 장항동 오피 등기 김포kcc주택 2020.07월15일 양도했습니다 거주는목동 갑의 어머니집에서하고있습니다 일산오피는 비여있는상태입니다 질문1 이때 장항동 오피의 주택여부때문에 비과세.. | |||||
| 45,601 | 국외거주자에게 지급한 사용료 간이지급명세서 | 원천징수 | ey11*** | 2020-07-29 | |
| 국내에서 국외거주자에게 사용료에대한 소득을 지급하고 사업소득으로 신고한경우 간이지급명세서 대상인가요 ? 간이지급명세서 제출 시 미제출비과세(육아수당)은 제출제외 대상인가요? | |||||
| 45,600 | 세금계산서 발행분 근로소득자 연말정산시 공제가능영.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-07-29 | |
| 세무사사무실을 운영하는 갑이 세무수수료를 근로소득자인 을에게 받고 세금계산서를 을의 주민등록번호로 받았을경우 을은 세금계산서받은것으로 연말정산때 공제가 가능한가요? 현금영수증을 받았을때만 신용카드공제가 가능하고 세금계산서를 받으면 을은 연말정산때 공제를 못받는것이 맞나요? | |||||
| 45,599 | 전환사채 콜옵션 문의 | 전표분개 | haed*** | 2020-07-29 | |
| 문의 드립니다. 6월말에 전환사채 공정가치 평가를 진행하여, 콜옵션 및 풋옵션 차이에 대해 회계에 반영하였습니다. 풋옵션 7억, 콜옵션 2억(차액 5억 회계반영) 회계처리 : 파생상품 평가손실 5억 / 파생상품 부채 5억 8월에 콜옵션 기간 만료가 되는데 만료시 회계처리 부탁 드립니다. 단순하게 차감했던.. | |||||
| 45,598 | 사업자명의이전 | 부가가치세 | sjk*** | 2020-07-29 | |
| 안녕하세요 현재 남편명의의 사업장을 제 명의로 사업장을 이전하려고합니다. 사유는 남편이 실제로 다른일을 시작할려고하여 제가 그 기존사업을 이어나갈거같습니다. 이럴경우 부부라고하더라도 1.기존사업장을 폐업하고 신규로 내야하나요? 2.포괄양도양수계약서를 작성해야되나요? 이외에 중요사항이 뭐가있을.. | |||||
| 45,597 | 원재료 수입관련 회계처리 | 전표분개 | sunh0*** | 2020-07-29 | |
| 안녕하세요. 당사에서 원재료 수입을 진행하여 입고 받았습니다. 그런데 입고된 원재료 중 불량이 발견되어 해외업체에 교환을 요청하였습니다. 해외 업체에서 물건을 보내지 말고 추가로 발송해주겠다고 하여, 물건대금은 지불하지 않고 통관 및 운송비용만 지불하여 수령하였습니다. 그런데 수입 시 수입신.. | |||||
| 45,595 | 주식양도 및 자기주식 취득관련 분개 문의합니다, | 법인세 | lsa6*** | 2020-07-29 | |
| 법인과 특수관계자가 아닌 개인이 액면가액 5,000원 주식수 1000주를 (5,000,000) 주당 가액 20,000원에 주식수 1000주를 (20,000,000) 해당법인(자기주식)으로 취득을 하였습니다. 자본금은 변동없이 5천만원 입니다. 1. 기타였던 소유주에게 법인통장에서 2천만원이 출금되었습니다. 분개 문의합니다.. | |||||
| 45,594 | 시공사? 시행사? | 결산 | enff*** | 2020-07-29 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라. 시공사에서 하는일은 제가 알겠는데. 시행사? 에서 도대체 어떤업무들을하는지 흐름을 모르겠어서요. 대략적으로 저는 토지매입,분양 판매,임대료 수익 정도 밖에 모르겠어요. 세무적으로 어떤걸 신고해줘야하는지.등등.문의 부탁드립니다. 가끔 시공사에 있으면 안되는 매입자료 항목.. | |||||
