온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,132 | 전복개인매입분 온라인판매 | 부가가치세 | kym*** | 2020-12-09 | |
| 1.일반과세자입니다. 해산물을 팔고있는데 계산서 발행이 가능한가요? 2. 해산물을 사업자가없는 개인에게 받아서 팔고있는데 온라인매출과. 계산서 발행을 하고있습니다 문제는 매입인데 이분이 사업자가 없는데 통장으로 매입금액에대한 이체내역은 있는데 이걸로 매입을잡아서 해도 가산세가 없나요? 부가세신고시.. | |||||
| 47,131 | 대손금 손금산입 범위 확대 개정세법에 대한 질문입니.. | 법인세 | thor*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요. 20년 1월 1일 개시하는 사업연도분부터 특수관계자 제외 2년이 경과한 외상매출금 및 미수금은 대손처리 가능하다고 들었습니다. 여기서 2년이 경과함이란 2020년도부터 2년 경과인가요? 아니면 2020년도까지 2년이 경과된 매출채권에 대해서는 대손금 손금산입이 가능하다는 얘기일까요? | |||||
| 47,130 | 선급금 세금계산서 발행시 적용 환율? | 부가가치세 | spc*** | 2020-12-09 | |
| 당사가 A사에서 물품대를 외화로 선지급하고, 세금계산서는 월말에 발행하고 있습니다. 이럴 경우.. 월말에 발행하는 세금계산서에 적용되는 환율이 궁금합니다. 선지급 당시의 환율로 발행해야 하는지? 아니면 월말의 기준환율로 발행해야 하는지요? | |||||
| 47,129 | 시상금 세금 관련 문의드립니다. | 원천징수 | pok5*** | 2020-12-09 | |
| 대학교에서 국고사업의 일환으로 학생 동아리를 대상 경진대회를 개최하고 시상금을 지급하려고 합니다. 경진대회 준비에 필요한 소모품, 식대 등은 학교에서 모두 지원하고 있는데 이럴 경우에도 필요경비 80%를 인정하고 지급액의 4.4%를 원천징수하면 되는 것인지, 필요경비를 인정하지않고 지급액의 22%.. | |||||
| 47,128 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | wjdghk2*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요. 2020년 1월 상표출원료로 비용을 납부하고 해당 금액을 전액 무형자산으로 등록하였습니다. 그 후 2020년 12월 상표출원 공고 결정이 완료 되었다(심사관에 의해 본원 상표가 등록에 적합한 것으로 인정)고 추가 납부하라는 청구서를 받았습니다. 이럴 경우 추가 납부하는 비용은 어떻게 처리 해.. | |||||
| 47,127 | 퇴직금 중도정산 관련 문의 | 법인세 | wjdghk2*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요. 퇴직금 중도정산의 사유에 해당되지 않지만 근로자가 요구하여 중도정산을 해줄 경우 회사가 받는 불이익이 무엇이 있는지 알고 싶습니다. 당사는 확정급여형 퇴직연금을 운용하고 있습니다. | |||||
| 47,126 | 업태,종목 관련 문의 드립니다 | 부가가치세 | hgh9*** | 2020-12-09 | |
| 알루미늄 원판을 수입상 또는 국내 도매상에서 매입에 와서 알미늄 원판을 거래처에서 주문하면 싸이즈에 맞게 절단하여 판매를 하고 있습니다. 예전에는 원판을 가져와서 원판 그대로 파는부분이 많아서 업태를 도소매업으로 사업자등록을 하였었습니다. 그런데 이제는 원판 그대로 파는 부분은 전체 매출액의 5%미만.. | |||||
| 47,125 | 상여금 지급 시기의 회계적 처리 질문 | 전표분개 | pwcd*** | 2020-12-09 | |
| 당사가 금번 전년도 대비 상당히 유의미한 당기 순이익의 증진을 이루었습니다. 해서 당사 임직원들에게 상여금을 지급할 계획인데 공교롭게도 동 시기에 대규모의 설비 투자를 진행하여 현재 현금이 넉넉하지않은 상황입니다. 하여 상여금의 기장은 2020년 12월에하고 실제 지급은 2021년 1월 혹은 2월에 하고싶.. | |||||
| 47,124 | 일시적 2주택 비과세 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-08 | |
| 갑이 다음과 같이 주택을 보유하고 있습니다 A주택: 2014.06월취득 / 서울 강서구/거주중 B주택(오피스텔):2017.04월월취득/ 서울 강서구/ 주임사 4년짜리 등록 C주택:2021.02월취득예정/ 서울 강서구 B주택을 4년의무기간 다채우고 2021.04월에 양도후에 A주택과 C주택을 이용하여 일시적 2주택 비과세를 받을려.. | |||||
| 47,123 | 거주주택 비과세 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-08 | |
| 갑이 다음과 같이 주택을 보유하고 있습니다 A주택: 2014.06월취득 / 서울 강서구/거주중 B주택(오피스텔):2017.04월월취득/ 서울 강서구/ 주임사 4년짜리 등록 C주택:2021.02월취득예정/ 서울 강서구 B주택을 4년의무기간 다채우고 2021.04월에 양도후에 , 거주주택인 A주택을 2020.05월에 양도시 A주택양도시점에.. | |||||
| 47,122 | 물품대금 환입에 따른 세금계산서 수정발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-12-08 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A가 신제품 개발을 위한 테스트 용도로써, 거래처B로부터 물품을 10월 21일에 매입하였습니다. 이 거래에 대하여 제조법인A는 거래처B에게 물품대금 5,500,000원(부가세 포함)을 지급하였고, 전자세금계산서를 수취하였습니다. 이후, 11월 20일에 매입한.. | |||||
| 47,121 | 국세청 기준시가 조회 | 부가가치세 | han5*** | 2020-12-08 | |
| 안녕하세요 *지방건물(3층건물) 1)소매점 2)은행 3)사무실 *2016년도 구입가: 25억원구입(토지,건물포함) *2020년도 양도가: 40억원구입(토지,건물포함) (질의사항) 1)위와같은 경우 감정가액은 없고, 기준시가로 건물분에 대한 부가세를 계산하려고 합니다 건물기준시가를 국세청기준시가로 하려고 하는경우.. | |||||
| 47,120 | 새희망자금 계정과목처리 | 원천징수 | yes-szero90*** | 2020-12-08 | |
| 법인이며 이번에 소상공인 새희망자금신청하여 백만원 받았습니다. 기장시 잡이익으로 처리하면되나요? 또한 새희망자금받은거에 원천징수나 이런거는 할 필요가 없는지요? | |||||
| 47,119 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | bbmini1*** | 2020-12-08 | |
| 안녕하세요, 업무에 수고 많으십니다. 당사가 국책과제를 진행중인데 부가세만큼을 다시 해당기관에 반납해야 합니다. 이럴경우 차변에 어느계정을 입력하는게 알맞을지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 47,118 | 용역 공동구매에 따른 세금계산서 교부의무 | 부가가치세 | wi*** | 2020-12-08 | |
| 당사는 금융업을 영위하는 법인(A)으로서 향후 타 금융사(B)와의 합병을 앞두고 있습니다. 합병을 앞두고 금융자산 실사를 하려던 중 궁금한 점이 있어 질의드립니다. 해당 실사 수수료에 대한 세금계산서를 전부 A법인이 수취 후, A법인이 B법인에 세금계산서 발급 없이 대금 수취 공문을 보내어 대금을 수령하려고.. | |||||
