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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,572 | 경정청구 금액 신고서 반영 | 법인세 | bangga1*** | 2025-10-01 | |
| 경정청구로 인한 세액공제 이월내역 신고서 반영 시기 관련 문의 드립니다. 2023년 이전 법인세 신고분에 대하여 2024년 중 경정청구를 진행하였으나, 해당 사실을 알지 못하여 2024년 법인세 신고시 경정청구로 인한 이월공제 세액을 반영하지 못하였습니다. 해당 이월공제 세액에 대하여 2025년 귀속 법인세.. | |||||
| 71,571 | 차량부품 견인장치 관련 질문11 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2025-10-01 | |
| 회사에서 사용하는 업무용 승용차에 부착할 견인장치를 구입할 예정입니다 가격은 백오십만원 입니다 업무용승용차에 부착해서 사용하는 경우 1. 부가세공제 여부 2. 계정과목을 차량운반구 . 기계장치 중 어떤 계정과목 사용할지 알려주세요 | |||||
| 71,570 | 자본금과 적립금 조정명세서 갑지 법인세 주민세 반영.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-10-01 | |
| 손익상 법인세등을 세우지 않고 자본금과 적립금 조정명세서상 법인세를 입력할경우 예를들어 법인세: 산출세액 10,000,000 중간예납 2,000,000 실제 납부액 8,000,000원 주민세: 산출세액 1,000,000원 일경우 법인세 중간예납은 장부상 선납세금으로 반영됨 이럴경우 문의1 자적 갑지에 표기는.. | |||||
| 71,566 | 반기신청 문의드립니다. | 종합소득세 | dai*** | 2025-10-01 | |
| 원천세 반기신청을 하려고합니다. 언제 가능한가요? 법인,개인 다 반기신청 가능한가요? | |||||
| 71,564 | 포괄양도양수시 부가세 예수금도 양도하나요?? | 종합소득세 | eee*** | 2025-09-30 | |
| 개인사업자가 법인으로 전환하면서 포괄양수양도를 하는데 개인사업자에 있는 부가세 예수금도 법인으로 양도해야 되나요??? 그렇게 해야 포괄양도양수가 될까요??? | |||||
| 71,561 | 개인 면세사업자 사업양도양수 요건 | 종합소득세 | pooh1*** | 2025-09-30 | |
| 안녕하세요~ 면세 개인사업자인데 직원에게 사업을 양도 양수 하려고 합니다. 양도할 자산이 재고자산, 차량, 비품, 외상대 // 사업장은 자가 아님(임차중), 부채는 없음 직원2명중에 1명은 그대로 채용하거나 퇴사할수도 있습니다. 1명이 사업장 대표가 되는데 1. 이때 사업 양도양수 요건이 되는지 문.. | |||||
| 71,560 | 미수수익(대여금)에대한 원천징수 문의(71,559문의 수.. | 법인세 | gh*** | 2025-09-29 | |
| 안녕하세요 법인 사업자 입니다. 24년 9월에 대표자A가 임원B로 대표자 변경된 상황 입니다. 내용: 법인이 대표자 A와 임원B에게 대여금을 지급하고 인정이자(미수수익) 회계처리를 24년도에 반영 하였을경우, 특수관계자인 관계로 가지급인정이자(갑)20번조정액란(차액이 3억이하또는 5%이하이거나 같은.. | |||||
| 71,559 | 미수수익(대여금)에대한 원천징수 문의 | 법인세 | gh*** | 2025-09-29 | |
| 안녕하세요 법인 사업자 입니다. 24년 9월에 대표자A가 임원B로 대표자 변경된 상황 입니다. 내용: 법인이 대표자 A와 임원B에게 대여금을 지급하고 인정이자(미수수익) 회계처리를 24년도에 반영 하였을경우, 특수관계자인 관계로 가지급인정이자(갑)20번조정액란(차액이 3억이하또는 5%이하이거나 같은.. | |||||
| 71,558 | 통합고용세액공제 문의 | 법인세 | gh*** | 2025-09-29 | |
| 안녕하세요 해당 법인사업자 통합고용세액공제 문의 드립니다. 22년> 고용증대세액공제(최초) 23년> 고용증대세액공제(2차년도) 24년> 고용증대세액공제(3차년도 )1차년도대비 증가인원에대한 세액공제 23년>통합고용세액공제(최초) 24년>통합고용세액공제(2차년도) 문의) 위와 같이 해당년.. | |||||
| 71,557 | 문의 | 전표분개 | minji9*** | 2025-09-29 | |
| e나라도움 이용시 회계처리 재단 보조금 지원 1.000만원 현물 회사 부담분 900만원 보조금 계좌에서 먼저 자비 결제 후 입금되는 구조 예를들어 e나라도움에서 원재료 성격의 물품을 구매 110,000 (세금계산서 o) 계좌간이체(보조금계좌로) 후 집행 110,000원 e나라도움에서 공급가액 100,000원 입금 .. | |||||
| 71,556 | 과점주주 간주취득세 농특세 | 법인세 | wldn5*** | 2025-09-29 | |
| 과점주주 간주취득세 과세대상에 차량이 있을 경우 차량에 대한 간주취득세에 부과되는 농특세는 비과세 되나요? 관련 법령이 '농어촌특별세 제4조' 10의2로 보이는데 관련 내용 상 승용차는 해당이 되지 않는 것 같아 문의드립니다.(중형승합_캠핑카, 일반 승용차 등) | |||||
| 71,555 | 과점주주 간주취득세 납부기준 | 법인세 | wldn5*** | 2025-09-29 | |
| 과점주주 간주취득세를 납부하는 상황과 납부하지 않는 상황에 대해 질문드립니다. 1. 납부하는 상황 - 최초로 과점주주가 되었을 때(설립 시 과점주주 아님) - 과점주주가 된 이후 추가적인 지분율 상승(최고 지분율 이상) 2. 납부하지 않는 상황 - 지분율이 상승하였으나 이전 최고 지분율 미달 .. | |||||
| 71,554 | 차량구입 | 법인세 | magic1*** | 2025-09-29 | |
| 법인사업자입니다 차량포토를 중고로 구입했습니다 중고매매사가도 아니고 그냥 사업자번호 없는 일반개인(직원)한테 차량구입 하였습니다 명의는 법인으로 받았습니다 문의사항 1>차량가액 500만원 있을경우 세금계산서를 못받는데 추후 세무적으로 문제가되나요?? 저희 법인세서 갖추어야할 서류가 무.. | |||||
| 71,553 | 중도퇴사자 4대보험 정산 문의드립니다. | 고용보험 | dai*** | 2025-09-28 | |
| 고용보험도 매달 급여에 요율 0.9%로 계산하여 고용보험을 공제했기 때문에 중도퇴사시 따로 정산이 필요없는게 맞는지 궁금합니다 | |||||
| 71,552 | 인적용역 문의드립니다 | 부가가치세 | dai*** | 2025-09-28 | |
| 사업자등록 없음 → 세금계산서 불가, 원천징수(3.3%) 처리 사업자등록 있을때 + 과세업종 → 세금계산서 발행 (부가세 10%) 사업자등록 있을때 + 면세업종 → 계산서 발행 (부가세 없음) 이렇게 처리하는게 맞나요? | |||||
