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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,221 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-07-03 | |
| 개인사업자입니다. 7월에 부가세 신고시...신용카드발행세액공제 가능한가요? 한도는 얼마까지인가요? | |||||
| 45,216 | 계정과목 문의? | 계정과목 | spc*** | 2020-07-03 | |
| 무인편의점에서 키오스크를 400만원에 구매했습니다. 해당건에 대한 계정과목을 뭘로 처리하면 될까요? 그리고.. 해당건이 투자세액공제에 해당이 되나요? | |||||
| 45,215 | 가지급금처리문제 | 법인세 | corr*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요. 항상 실무에 많은 도움을 주셔서 감사합니다. 법인의 대표이사에 대한 가지급금 관련 질문드리겠습니다. 질문1. 가지급금 관련 약정서가 있는 경우 아래와 같이 처리하면 되나요? 1) 결산시 분개 차)미수수익XX / 대)이자수익XX 2) 이듬해 미수수익 받으면 원천징수해야하.. | |||||
| 45,214 | 자재 무상매입 | 부가가치세 | pure*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요 자재를 무상으로 (샘플등) 매입후 해당자재를 대가를 받고 판매해도되는건지 궁금합니다. | |||||
| 45,213 | 사업자등록전 매입세액공제 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요 7월2일 사업자등록을 신청하는경우에 과세기간 개시일부터 신청일까지의 거래분에대하여 매입세액공제를 받을수 있다고 되어있는대 위의경우에는 1/1~7/2 -> 모두 매입세액공제 가능한가요? 7/1~7/2 만 가능한지요 | |||||
| 45,212 | 부가가치세 신고서류 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요? 1. 일반과세사업자로 분류되는 법인은 부가가치세 신고시에 지출증명서류수취합계표는 필수로 제출해야 하나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A가 면세사업자와 거래를 하고, 현금영수증과 신용카드매출전표를 수취하였습니다. 하지만 부가가치세는 0원이므로, 이 거래는 부가.. | |||||
| 45,211 | 자본적 지출에 의한 감가상각 | 결산 | ty8*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A(12월 결산법인)가 2020년 3월에 기계장치를 10,000,000원에 매입하여 정률법을 사용하여 매월 감가상각하고 있었습니다. 이 기계장치에 2020년 9월에 자본적 지출 3백만원이 발생하였다면, 2020년 1월~8월까지는 1천만원에 대해서 정률법으로 감가상각하고.. | |||||
| 45,210 | 유형자산 분개 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A(식품 제조업)가 공장동 외부에 위치한 냉동고를 뜯어내서 다른 공장으로 이동하였습니다. 이동할 장소에 패널 등을 설치한 후, 그 패널위에 냉동고를 설치하였습니다. 들어간 비용은 다음과 같습니다. 냉동고 뜯어낸 비용 8백만원 패널 등을 설치한 비용.. | |||||
| 45,209 | 사업소득 소액부징수 | 원천징수 | ey11*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요 건당 1천원미만 인경우 사업소득세 소액부징수로 공제 안해도 된다고 하는대 1. 같은분에 대하여 건건으로는 소득세가 1천만원 미만인대 합하면 1천원이상인경우 사업소득세 징수 안해도 되는것인가요 2. 1천만원미만도 사업소득세 공제후 지급한경우는 그대로 세금신고 납부도 가능한가요? | |||||
| 45,208 | 매각 후, 양도소득세 신고 시, 서류오류 관련 문의 | 양도소득세 | undeuxtr*** | 2020-07-02 | |
| 임대사업자입니다. 보유하던 임대건물을 부동산을 매각 후, 매매계약 및 잔금까지 치른 후, 양도소득세 신고를 위해서 서류 검토하던 중, 실제 부동산매매계약서 상, 실제 소득금액 (그 금액을 바탕으로 세금신고 해왔음) 보다 더 많은 금액이 마치 월 가능 수익인 것 처럼 특약사항에 들어가 있는 걸 알게되었습니.. | |||||
| 45,207 | 세금계산서 발행문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2020-07-02 | |
| 안녕하세요 거래처와 계약을하고 선금 중도금 잔금 으로 진행을 하였습니다. 중도금 받기로한날전에 (받기로한날 : 7월) 입금이 되었는대 (6월2일 ) 6월30일로 세금계산서 발행시 가산세및 불공제 적용대상인가요? | |||||
| 45,206 | 캐피탈건에대한 수수료 | 부가가치세 | roseji*** | 2020-07-02 | |
| 1. 법인사업자가 캐피탈건으로 받는 수수료가 은행에서 법인통장에 입금되었는데 어떻게 처리해야 하나요? 세금계산서를 은행으로 발행해야 하는지요? 2.제로페이매출은 부가세때 어떻게 신고해야하는지요? 국세청 신용카드매출에 포함되었는지요? | |||||
| 45,205 | 대표이사 퇴직금 | 법인세 | start*** | 2020-07-02 | |
| 1999년7월14일 입사이고 2020.6.30자로 퇴직금계산을하면 301,570,495 정관상에는 5배수로 되어있다고합니다. 170,511,538 x 1/10 x 252/12 x5배수로하면 1,790,371,149가 나오는데 맞는것인지 세법상한도는 78,011,538(1년기준총급여액) x 10% x 252/12= 163,824,229 퇴직금한도는 얼마로 되는것인가요 .. | |||||
| 45,204 | 면세사업자 관련 문의드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2020-07-02 | |
| 채소를 도소매 하는 면세사업자 입니다. 경매시장에서도 매입이 들어오지만 주위의 농민한테도 채소들을 들여오기도 합니다. 농민에게 채소를 사고 계산서매입을 받지 못하니 소득세 신고시 이익이 많이 발생하는 문제가 발생됩니다. 위사항일때 농민에게서 채소를 사고 매입자료로 인정받기 위해서는 무엇을 어떻게.. | |||||
| 45,203 | 폐업시 건물 처리(부가세) | 부가가치세 | kym*** | 2020-07-02 | |
| 2017년도에 건물을 구입했습니다. 2020년 7월2일폐업을했는데요 부가세를 다시 내야하는데 작성하는 서식이나 방법을 알고싶습니다(매출인식방법및 분개) 건물가액 51,326,000 | |||||
