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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,514 | 퇴직한 직원 송별회 회식비 계정과목처리 | 계정과목 | hym0*** | 2025-09-23 | |
| 안녕하세요, 중소기업 비상장법인입니다. 7/31일에 퇴사한 직원 송별회가 8월 6일에 진행돼서 8월6일자에 회식비를 결제했습니다. 이 경우 복리후생비로 보는지 해당날짜기준으로 퇴사한 직원이니 접대비로 처리해야 할지 궁금합니다. | |||||
| 71,511 | 프리랜서 동행 출장관련 | 부가가치세 | hym0*** | 2025-09-23 | |
| 안녕하세요 중소기업 비상장법인입니다. 프리랜서(사업소득) 1명과 직원1명이 업무 상 출장을 가서 식비랑 교통비(택시) 비용을 사용했습니다. 1. 외부인인 프리랜서가 낄 경우 계정과목을 접대비로 처리해야 할지, 여비교통비로 처리해야할지 궁금합니다. 2. 만약 여비교통비로 처리한다면 부가세 공제도 가능할까요.. | |||||
| 71,510 | 개인대여금 이자 | 종합소득세 | han5*** | 2025-09-23 | |
| 안녕하세요...^^ *개인으로 모텔을 인수하면서 잔금을 일정기간에 주기로 하고, 현금차용증을 작성하였습니다 *대여금 20억원 *이자: 월3.000.000원 *기간: 22.07.01~2024.12.31 위 기간에 이자를 지급하였습니다 (문의사항) 1)위 기간동안 비영업대금 원천과 지급명세서를 제출하지않았습니다 원천징수 의무.. | |||||
| 71,509 | 비영리법인 출자금 문의 | 전표분개 | eee*** | 2025-09-23 | |
| 안녕하세요~ 비영리법인을 설립했는데 설립조건때문에 대표가 개인이름으로 5천을 법인통장에 넣어놓았습니다!! 1. 5천은 회계처리시 보통예금 5천 / 출자금 5천 이렇게 하는건가요?? 2. 5천에 대해서는 대표가 넣어놓은것이므로 설립등기가 끝나면 대표가 5천을 모두 가져가도 되는것인지?.. | |||||
| 71,506 | 질문드립니다 (건물원가계산및매매) | 부가가치세 | huv1*** | 2025-09-23 | |
| 항상 도움 주셔서 너무너무 감사드립니다 개인사업자 이고 업태종목은 건설/부동산관리업 입니다 원룸등을 지어 (국민주택규모이하) 판매하는데 몇년째 부동산 경기가 않좋다보니 지금은 임대로 임대업을등록하고 임대를 하고 있습니다 1. 한건물(다세대) 매매 가 될것 같은데 건물 통째로 매매가 아니고 층.. | |||||
| 71,505 | 고용증대세액공제 사후관리지난 이월액 세액공제 | 종합소득세 | khyejin0*** | 2025-09-23 | |
| 고용증대세액공제 2021년, 2022년 이월액이 있는 상황에서 2024년 대비 2023년, 2022년 상시근로자 인원수는 줄었습니다. 이 경우 2024년 귀속 종합소득세 계산시 2021년 이월액에 대해서 세액공제 적용이 가능한가요? | |||||
| 71,504 | 법인폐업관련 문의드립니다. | 결산 | dai*** | 2025-09-23 | |
| 1.법인 폐업자입니다. 매출은 없으며, 임대료 20,000,000원과 자본금 300,000,000원이 남아있을경우에 어떻게 처리해야하나요? 임대료와 자본금이 남아있는 상태료 법인폐업 신고를했을경우 어떻게되나요? 2)만약 남아있는 자본금은 청산 절차를 거쳐 주주에게 배당으로 처리해 배당소득세 납부하면 되는건가요? 정당한.. | |||||
| 71,503 | 통합투자세액공제 경정청구 관련 | 종합소득세 | mat*** | 2025-09-23 | |
| 안녕하세요 개인사업자가 22년에 기계장치를 구매했는데 22년 당시 결손이라 투자세액공제를 신청하지 않았습니다. 23년도 결손 24년에는 소득이 발생하여 소득세를 납부했습니다. 현재 시점에서 22년도 투자세액공제 신청하지 못한 부분을 신청하려고 합니다. 22년도와 23년도에는 결손이라 22년 세.. | |||||
| 71,502 | 고용증대세액공제 문의 | 법인세 | han5*** | 2025-09-23 | |
| 안녕하세요 *지방에 소재하는 건설업(법인)입니다 *사업년수는 20년정도 입니다 *상용 직원수는 평균10명정도 입니다 *2018년~2024년까지 고용증대세애공제를 받지않았습니다 (문의사항) 1)2023년부터 고용증대를 받고 싶습니다 만일 2023부터 받는다면 2022년도와 2023년도 차이가 없으면 고용증대세액공.. | |||||
| 71,501 | 통합고용세액공제 | 결산 | dai*** | 2025-09-22 | |
| 고용증대세액공제와 통합고용세액공제는 다른건가요? 법인개인 다 적용되나요? | |||||
| 71,500 | 부가가치세 신용카드로 결제 시 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2025-09-22 | |
| 자료(도서조사비 항목)를 구매해야 하는데, 선결제만 가능하다고 해서, 법인카드로 먼저 결제를 해야 할 것 같습니다. 다만, 세금계산서도 발급은 받으려고 해서, 세금계산서로 발급받고, 지불방법만 법인카드로 해서 처리하려고 합니다. 다만 이중과세가 나올 수도 있기 때문에, 신용카드 공제내역에서는 빼고,.. | |||||
| 71,499 | 해외법인 저작권료 원천징수 | 급여 | eee*** | 2025-09-22 | |
| 미국에 저작권료를 지불하면서 11% 원천징수를 하고있습니다!! 그런데, 한 해외법인에서 저작권료에대한 원천세를 미국에서 내겠다고 하여, 원천징수 하지않고 모두 지급하였습니다!! 미국법인이든 한국에서이든 한군데서만 원천징수하면 되는건가요?? 업체사장님(개인 성실사업자)는 해외든 국내.. | |||||
| 71,498 | 법인세 수정신고 이후 상여처분 관련굼금합니다 | 법인세 | taxhabit7*** | 2025-09-22 | |
| 경비 인정이 안되는 부분으로 2024년 대표자 상여처분을 2천만원하게 되었습니다 이후 절차가 맞는지 궁금합니다 1. 연말정산 근로소득원천징수영수증에 15. 인정상여 기입후 세금재계산하고 정산년월은 25.02/ 영수일자는 25.09.30 (법인수정신고날짜)하면 되나요? 2. 인정상여 금액이 추가된 지급명세서 세무서.. | |||||
| 71,497 | 오피스텔 매각시(주거/비주거) | 부가가치세 | men*** | 2025-09-22 | |
| 오피스텔 분양시 중도금등 부가세 환급 받고 소유권 이전까지 마무리하였습니다.(2023년) 분양 이후 주거용으로 사용하게 되어 (2024년) 환급받은 부가세를 모두 납부하고 사업자를 폐업 하였습니다. 최근 사무실로 임대를 내어 주면서 일반과세자로 사업자등록을 다시 하였는데요.(2025년) 1. 초기의 건물분에.. | |||||
| 71,495 | 가지급금 인정이자 계산 착오 신고 | 법인세 | han5*** | 2025-09-22 | |
| 안녕하세요...^^ *지방에 소재하는 영리법인입니다 *2018~2022년까지 계속해서 가중평균이자율로 법인세를 신고하였습니다 *2023년도에 모르고 당좌대출이자율로 신고를 하였습니다 *2024년에는 가중평균이자율로 신고를 하였습니다 (문의사항) 1)2023년도 당좌대출이자율로 신고한것을 가중평균으로 수정할수는.. | |||||
