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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,892 | 법인사업자 폐업배당 | 법인세 | ey11*** | 2020-08-24 | |
| 안녕하세요 법인이 폐업하면서 남은 잉여금에대한 배당신고를 하려고합니다. 이경우 배당소득구분 코드를 의제배당으로 선택하면 되나요? | |||||
| 45,890 | 이자질문 | 법인세 | aoao0*** | 2020-08-24 | |
| 법인에서 개인에게 단기차입을했는데 특수관계가 아닌경우 이자없이 거래해도 무방한가요? | |||||
| 45,889 | 주택신축판매업 | 종합소득세 | start*** | 2020-08-24 | |
| 건설/주택신축판매업입니다. 요즘 많이 짓는 상가.오피스텔 아파트형주거형 주택을 분양하는 업체인데 매입세금계산서 공사대로 받는것은 계정과목은 무엇으로 해야하는지 매출은 85제곱미터는 계산서로 발행하고 85제곱미터 이상은 과세로 상가는 무조건 과세로 매출계산서를 발행하면 되는지 매입은 공사대는 원재료(분.. | |||||
| 45,888 | 법인결산(중간) | 법인세 | kym*** | 2020-08-24 | |
| 1.법인중간예납 신고할때 직전년도 결손이거나 .국세청 홈택스 조회시 중간예납면제대상이라고 표기된 업체는 신고 자체를 안해도 되나요? 2.전자신고시 중간예납신고서식이 아니면 제출자체가 안되는걸로 아는데요 그럼 중간에 주주변동 되었을때도 주주변동 명세서 작성안해도 되나요? 작성해도 어짜피 전자신고가 안되.. | |||||
| 45,887 | 국민연금 만60세 가입 문의 | 국민연금 | vndn2*** | 2020-08-24 | |
| 주민등록 앞이 1960년 10월31일 분이 이번에 입사를 하게 되었는데, 지금 입사신고 할때 국민연금도 신고했다가 나중에 10월 31일날 가서 제외신청을 해야하는건가요?? | |||||
| 45,886 | 부가세문의 | 부가가치세 | rhaehfwj*** | 2020-08-24 | |
| 수학학원(간이사업자)에 다니는 개인들이 공구를 A(법인) 라는 회사에서 구매하면 A(법인)는 수학학원 에 공구가격의 일부를 수수료형태로 지불을 하게됩니다. 이때 수학학원쪽에서는 부가세신고시 수수료를 어떤식으로 처리해야하나요 ? | |||||
| 45,885 | 영업외수익 | 계정과목 | ty8*** | 2020-08-23 | |
| 안녕하세요? 영업외수익에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 일반기업회계기준을 적용하는 법인A에서 기계장치(취득원가 5백만원, 잔존가치 0원, 감가상각누계액 4백만원)을 법인B에게 기계장치를 3백만원에 팔았습니다. 이 거래를 분개해보면 차)현금 3,000,000 / 대)기계장치 5,000,000 차)감가상각누계액.. | |||||
| 45,884 | 재무제표 명칭 | 계정과목 | ty8*** | 2020-08-23 | |
| 안녕하세요? 현재 일반기업회계기준을 적용하는 회사에서 근무중입니다. 현재 회사에서 사용하는 ERP 프로그램이 구시대적인 표현을 사용하고 있습니다. 이를테면, 재무상태표를 대차대조표로 표시하고, 미처분이익잉여금을 처분전이익잉여금으로 표시하고 있습니다. 제조원가명세서를 제조원가보고서라고 표.. | |||||
| 45,883 | 수출거래 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-08-22 | |
| 안녕하세요? 회사에서 사용중인 회계 프로그램에서는 부가가치세 신고시 수출실적명세서 수출신고번호를 반영하기 위해서는 수출에 관한 거래도, 차)외상매출금 100 / 대)수출매출 100 / 대)부가세예수금 0 이런 식으로 부가세예수금을 분개해줘야 하는데요. 수출매출 분개.. | |||||
| 45,882 | 급여전표분개 문의합니다, | 전표분개 | lsa6*** | 2020-08-21 | |
| 1. 내일채움공제 기여금으로 인해 8월 급여신고건 1440만원 늘어남 이미 받은 돈이라 지급할 일은 없음 발생한 소득세 150/지방세15 (별도 급여대장) 2. 8월에 받는 급여에서 차감하려고 합니다. 이럴경우 원 급여대장에 150/15를 공제항목으로 해서 신고한 후 예를들어 차) 직원급여 300/ 대)예수금 100,000 .. | |||||
| 45,881 | 외식식품 법인인데요. 통장내역중 배민바로결제내역은.. | 전표분개 | jeno*** | 2020-08-21 | |
| 안녕하세요. 법인 외식식품업을 기장하고 있는데요. 통장을 내려 받았는데요. 이 업체는 배달의 민족, 요기요, 쿠팡잇츠,식신e식권매출이 있습니다. 카드매출은 각 카드사에서 입금해주셔서 그것을 카드매출로 잡고 있습니다. 입금 내역중 배민바로결제,요기요일반 ,광고지원 등은 배민바로결제-배달의민족매출, .. | |||||
| 45,880 | 세금계산서 취소 및 재발행 | 부가가치세 | orpheu*** | 2020-08-21 | |
| A: 당사(국내) B: 고객사(국내) B': 고객사의 해외지사 ======================================= 2018.10.29 B는 A에게 PO를 발행하였고, A는 B에게 세금계산서를 발행하였습니니다. (B'의 이메일로 보냄) A는 계산서를 받지 못하였고, 그에 따라 2012년 말 PO를 취소하였습니다. B는 부가세신고를 하였.. | |||||
| 45,879 | 원천세 가산세 | 원천징수 | jinbhs1*** | 2020-08-21 | |
| 안녕하세요 원천세 가산세 계산방법 더존 자세한 경로 알려주세요 7월분 원천세를 8.10일에 자금상황으로 납부하지 못했습니다. 8월31일에 납부할려고 합니다. 소득세6,825,300원입니다. 가산세계산식 더존 입력방법 신고방법 국세청 지방세 신고 납부방법 알려주세요 8.10에 국세 ,지방세 신고는 했습니다... | |||||
| 45,878 | 문의드립니다 | 양도소득세 | tax7*** | 2020-08-21 | |
| 2필지 토지매매 양도 신고시 취득가액을 몰라 환산가액으로 신고합니다. 1필지가 92년부터 개별공시지가가 있습니다. 이경우 토지등급으로 환산하는 방법이 있나요? 관할 세무서에 개별공시지가 산정해 달라고 요청을 해야 하는지요? | |||||
| 45,877 | 이익잉여금 처분계산서 작성등에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2020-08-21 | |
| 1.해당법인은 2017,2018년귀속 감가상각비(유형,무형)를 장부상 과소반영하여 법인세신고를 하였습니다.(당시 손실이 많이나서 장부상 당기순이익이 발생안하면 차입금상환 압박때문에 일부자산에 대한 감가상각비를 미반영)세무조정에서는 미반영된 감가상각비를 손금산입 안하였습니다. 그이후 2019년귀속 외부감사시 .. | |||||
