온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 43,699 | 지출증명서류 지방세 가산세 입력 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-04-02 | |
| 정규증빙이 아니고 간이영수증 같은경우 경비로 처리하고 2%가산세를 내는데요. 법인지방소득세 가산세액계산서상에는 해당 지출증명서류 관련 가산세액하는곳이 없습니다. 1. 어디다 입력을 해야 하며 2. 기준금액이 예를들어 지출증명서류 금액 20만원 / 2% 4,000원 인데 법인지방소득세 가산세액계산서에 기준.. | |||||
| 43,698 | 사업자 등록증 종목 삭제 및 추가 | 법률사무관리 | dnakstj*** | 2020-04-02 | |
| 안녕하세요 법인업체이며 사업자등록증에(광고기획,광고대행) 이라고 되어있는 종목을 삭제하고 온라인광고 라고 종목을 추가하려고 하는데요 가능한가요?? 가능하다면 삭제 절차 및 추가 절차를 알려주시기 바랍니다. | |||||
| 43,697 | 분양계약의 해지에 대한 세금계산서 발행문의 | 부가가치세 | mvv*** | 2020-04-02 | |
| 안녕하세요 2018년 7월 계약금 2018년 11월 1차중도금 2019년 12월 2차중도금 2020년 2월 잔금 이렇게 총 4건의 세금계산서를 발행하였습니다. 그런데 2020년 3월에 계약이 해지가 되어 수정세금계산서를 발급하려고 하는데요 2018년 7월에 발행한 계약금과 부가세를 위약금으로 인식할 예정입니다. 이 경우 수정.. | |||||
| 43,696 | 조정료 | 계정과목 | yang1*** | 2020-04-02 | |
| 법인세 조정료는 지급수수료 인가요? | |||||
| 43,695 | 양도세 관련 문의 드립니다. | 양도소득세 | hgh9*** | 2020-04-02 | |
| 시골에 있는 주택입니다. 아주 오래된 것인데요..... 이번에 주택재개발 정비사업조합에서 소유지 주택을 수용하면서 양도세를 신고하게 되었습니다. 토지 등기부 등본을 보니 등기원인이 1978년 10.03일 협의 분할에 의한 재산상속이고 접수일이 2001년2월17일 입니다. 건물은 등기 접수일이 1988년 10월08일로 되어있.. | |||||
| 43,694 | 영상 제작 용역대금 계정과목 | 계정과목 | jeongyu*** | 2020-04-02 | |
| MBN 방송사 프로그램에 나갈 영상을 제작하고 대금 300만원을 지급했는데 해당 건은 광고선전비와 지급수수료 중에 어떤 계정과목이 더 적합한가요? | |||||
| 43,693 | 법인세 신고후 재무상태표 | 법인세 | jeno*** | 2020-04-02 | |
| 궁금해서 여쭈어 보려구요. 2018년도 개업 법인 도소매 업체입니다. 이번년도에 미처리결손금이 자본보다 커서 재무상태표상 자본금에 마이너스 30만원이 되는데요. 이거를 체크하지 못하고 법인세 신고를 했어요. 워낙 당연한거지만 이렇게 신고해도 괜찮은건지요.. | |||||
| 43,692 | 법인지방소득세 시고 | 법인세 | yang1*** | 2020-04-02 | |
| 법인지장소득세 라는것이 법인세랑 같은거죠?? | |||||
| 43,690 | 토지등 양도소득에대한 법인세가 발생한 법인 지방소득.. | 법인세 | krx*** | 2020-04-02 | |
| 1.지난달 법인세신고시 해당법인은 "법인세과세표준세액조정계산서" 서식에서 " 양도차익 7억이 발생하였고 산출세액이 10퍼센트 적용하였습니다. 이상황에서 지방소득세 신고시 "지방소득세과세표준및세액조정계산서" 작성시 과세표준에 세율적용은 1퍼센트 적용하는것이 맞나여? | |||||
| 43,689 | 상가 조합원 입주권 양도시 준비물 | 양도소득세 | totw*** | 2020-04-01 | |
| 갑이 다음과 같이 상가상태로 취득하여 재개발 재건축으로 인해서 청산금을 수령하여 양도세 납부의무가 발생했습니다 서울 강동구 취득날짜: 2016.06.15 상가건물로취득 취득금액:780,000,000원 양도날짜:2020.02.20 상가분양권의 청산금 수령으로 납부의무발생 권리금액 :838,500,000원 이때 1. 취.. | |||||
| 43,688 | 일자리 안정자금 복수 근로자 | 경영관리 | totw*** | 2020-04-01 | |
| 갑이 A회사에서 18십만원/ B회사에서 19십만원 받는다면 A회사와 B회사에서 두곳에서 2020년에 5인만 11만원씩 지원가능한가요? | |||||
| 43,687 | 합계잔액시산표 문의 | 결산 | tax*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 저희가 K-gaap 기준으로 진행하다 요번에 IFRS로 전환하여 수정분개를 넣었는데 합잔에서 첨부된 파일과 같이 -금액이 뜹니다. 합잔에는 -금액이 뜨면 안되는걸로 알고 있는데 이렇게 떠도 상관 없는건지 문의 드립니다. 감사합니다. 김수정 드림. | |||||
| 43,686 | 업무용승용차 비용 중에 대리운전비도 비용인정이 되나.. | 법인세 | yujih*** | 2020-04-01 | |
| 수고 많으십니다. 법인회사에 직원들을 위한 렌트한 업무용승용차가 있는데요, 운행일지 작성하고 결산 때 한도초과 등등 명세서 작성해서 신고를 합니다. 그런데 운전못하는 직원이 있어서 대리운전기사를 활용합니다. 이때 대리운전비도 따로 대리운전회사에 지출을 합니다. 그러면 이 대리운전비.. | |||||
| 43,685 | 대손충당금, 대손상각 회계처리및 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 *지방세 소재하는 중소법인입니다 *2020년도에 외상매출금 5억중(1억원 소멸시효완성 3년중족) *2019년도 대손충당금설정없음 (질의사항) 1)결산반영 차) 대손상각비 1억 대) 외상매출금 1억 위와같이 처리시 세무조정(대손충당금및 대손금조정명세서)를 작성해야하는지요? 2)신고조정처리 .. | |||||
| 43,683 | 법인세 납부 | 전표분개 | yang1*** | 2020-04-01 | |
| 3월 31일날 법인세 납부 했어요.. 1100만원 입니다. 전표 어떻게 분개해서 입력 해야 하나요? 선납세금 390만원 있습니다. | |||||
