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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,693 | 법인세 신고후 재무상태표 | 법인세 | jeno*** | 2020-04-02 | |
| 궁금해서 여쭈어 보려구요. 2018년도 개업 법인 도소매 업체입니다. 이번년도에 미처리결손금이 자본보다 커서 재무상태표상 자본금에 마이너스 30만원이 되는데요. 이거를 체크하지 못하고 법인세 신고를 했어요. 워낙 당연한거지만 이렇게 신고해도 괜찮은건지요.. | |||||
| 43,692 | 법인지방소득세 시고 | 법인세 | yang1*** | 2020-04-02 | |
| 법인지장소득세 라는것이 법인세랑 같은거죠?? | |||||
| 43,690 | 토지등 양도소득에대한 법인세가 발생한 법인 지방소득.. | 법인세 | krx*** | 2020-04-02 | |
| 1.지난달 법인세신고시 해당법인은 "법인세과세표준세액조정계산서" 서식에서 " 양도차익 7억이 발생하였고 산출세액이 10퍼센트 적용하였습니다. 이상황에서 지방소득세 신고시 "지방소득세과세표준및세액조정계산서" 작성시 과세표준에 세율적용은 1퍼센트 적용하는것이 맞나여? | |||||
| 43,689 | 상가 조합원 입주권 양도시 준비물 | 양도소득세 | totw*** | 2020-04-01 | |
| 갑이 다음과 같이 상가상태로 취득하여 재개발 재건축으로 인해서 청산금을 수령하여 양도세 납부의무가 발생했습니다 서울 강동구 취득날짜: 2016.06.15 상가건물로취득 취득금액:780,000,000원 양도날짜:2020.02.20 상가분양권의 청산금 수령으로 납부의무발생 권리금액 :838,500,000원 이때 1. 취.. | |||||
| 43,688 | 일자리 안정자금 복수 근로자 | 경영관리 | totw*** | 2020-04-01 | |
| 갑이 A회사에서 18십만원/ B회사에서 19십만원 받는다면 A회사와 B회사에서 두곳에서 2020년에 5인만 11만원씩 지원가능한가요? | |||||
| 43,687 | 합계잔액시산표 문의 | 결산 | tax*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 저희가 K-gaap 기준으로 진행하다 요번에 IFRS로 전환하여 수정분개를 넣었는데 합잔에서 첨부된 파일과 같이 -금액이 뜹니다. 합잔에는 -금액이 뜨면 안되는걸로 알고 있는데 이렇게 떠도 상관 없는건지 문의 드립니다. 감사합니다. 김수정 드림. | |||||
| 43,686 | 업무용승용차 비용 중에 대리운전비도 비용인정이 되나.. | 법인세 | yujih*** | 2020-04-01 | |
| 수고 많으십니다. 법인회사에 직원들을 위한 렌트한 업무용승용차가 있는데요, 운행일지 작성하고 결산 때 한도초과 등등 명세서 작성해서 신고를 합니다. 그런데 운전못하는 직원이 있어서 대리운전기사를 활용합니다. 이때 대리운전비도 따로 대리운전회사에 지출을 합니다. 그러면 이 대리운전비.. | |||||
| 43,685 | 대손충당금, 대손상각 회계처리및 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 *지방세 소재하는 중소법인입니다 *2020년도에 외상매출금 5억중(1억원 소멸시효완성 3년중족) *2019년도 대손충당금설정없음 (질의사항) 1)결산반영 차) 대손상각비 1억 대) 외상매출금 1억 위와같이 처리시 세무조정(대손충당금및 대손금조정명세서)를 작성해야하는지요? 2)신고조정처리 .. | |||||
| 43,683 | 법인세 납부 | 전표분개 | yang1*** | 2020-04-01 | |
| 3월 31일날 법인세 납부 했어요.. 1100만원 입니다. 전표 어떻게 분개해서 입력 해야 하나요? 선납세금 390만원 있습니다. | |||||
| 43,682 | 현금영수증 매입매출전표입력 방법 문의 | 전표분개 | jeongyu*** | 2020-04-01 | |
| 예전에 태블릿PC를 제조 판매했던 회사입니다. 현재 해당 사업은 안 하지만 예전 구매 고객들의 A/S는 계속하고 있습니다. 고객이 3/28일 수리비 54,900원을 통장으로 입금 3/30일 사업자 지출증빙으로 54,900원 현금영수증 발행 3/30일 수리비 과입금으로 5,000원 환불 진행하였습니다. 현재 현금영수증은 서비스.. | |||||
| 43,680 | 채무면제이익 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 *2019년도에 회사가 어려운관계로 법원회생계획전에 금융권과의 협의로 채무조정가 조정되었습니다 *2018년도 이월결손금은 없음 (예) *채무액: A금융권 2억(조정액 1억) 잔액 1억 (질의사항) 1)위 조정액에 대해 회계처리및 세무조정은 어떻게 하는지요? | |||||
| 43,679 | 채무면제이익 회계처리및 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 *2019년도에 사업부진등으로 법원에 회생계획인가를 신청하여 당사의 채무의 일부를 면제받았습니다 (예) *A거래처 채무: 200,000,000 (조정액 100,000,000) 남은잔액 100,000,000 *2018년도까지 이월결손금은 없었습니다 (질의사항) 1) 위와같이 면제받은경우 회계처리및 세무조정은 어떻게 해야하는.. | |||||
| 43,678 | 근로자 휴가,급여등에 관하여... | 고용보험 | krx*** | 2020-04-01 | |
| 1.근로자수가 5인미만인 사업장과 5인이상인사업장의 근로기준법 적용은 다른점이 있나여? 예를들면 휴가일수나 뭐......그런 여러조항중 다르게 적용이 되는점이 있나여? 2.5인미만의 개인사업장은 공휴일(토,일요일 포함)에는 평일 하루급여의 몇퍼센트를 더 가산하여 주어야하나여? | |||||
| 43,677 | 개인소유토지 법인회사 임대에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2020-04-01 | |
| 1.개인소유(3명지분율 각1/3)의 토지(14억)에 해당법인건물을 신축할 예정입니다. 한마디로 토지는 개인소유 그위에 건물은 법인소유예정입니다.(개인소유자 3명중 1명이 해당법인 대주주) 이런경우 건축물신축후 토지소유주는 부동산임대 사업자등록 의무가 있나여? 2.위처럼 토지와 그위에 신축되는 건축물의 소유주가.. | |||||
| 43,676 | 소득구분계산서 작성시 | 연말정산 | jeno*** | 2020-03-31 | |
| 퇴직급여 충당부채 손금불산입 단체 퇴직보험예치금 손금산입할때 소득구분계산서 세금조정시에 어떻게 입력해야 하나요? | |||||
