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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,560 | 조정문의 | 법인세 | sejin*** | 2020-03-24 | |
| 2018년도 결산서상 이익을 내기위해서 경비차감 선급급처리 선급금 10,000,000 소모품 -10,000,000 처리 했습니다. 그리고 조정사항에서 선급금10,000,000 손금산입 유보처분 2019년도에 재무상태표에서 선급금을 없애 줄려면 어떠한 분개와 조정사항이 있을까요? | |||||
| 43,559 | 계정과목 문의 | 계정과목 | wjdghk2*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요. 유료 폰트 사용료 구매 관련 계정과목 문의드립니다. | |||||
| 43,558 | 근로소득증대세액공제 공제여부? | 법인세 | han5*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요 *2017년 상시근로자수 2명 임금합계: 0 세액공제대상자 0(없음), 상시근로자 임금합계액은 0(없음) *2018년 상시근로자수 2.91명 임금합계; 19,000,000 세액공제대상자 1명,상시근로자 임금합계액 19,000,.. | |||||
| 43,557 | 반기사업장 배당소득 원천세 신고 시기 | 원천징수 | wldnjs2*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요. 원천세 반기신고 사업장입니다. 2019년 귀속 배당소득을 2020년 3월 23일에 지급했습니다. 1.이런 경우 반기사업장인데도 지급일 다음달인 4월10일까지 신고해야하는건가요? 또는 2.반기사업장이니 7월10일 원천세 신고해야하는건가요? | |||||
| 43,556 | 중소기업투자세액공제 | 법인세 | hanu*** | 2020-03-24 | |
| 중소기업 투자세액공제가 2021년 12월31일까지 연장되었나요???? | |||||
| 43,555 | 법인세소급계상외 | 법인세 | huv1*** | 2020-03-24 | |
| 항상도움주셔서 감사드립니다 1. 부동산 임대사업하는 개인사업자입니다. 건물의 지하를 임대하고자 하는데 건축물대장에 지하는 대피소로 되어 있어요 그러면 임대 하면 안됩니까? 2. 만약 임대를 했다면 그럼 불법이 되는 겁니까? 어떻게 해야 되는지 좀 가르쳐 주십시요 법인사업자 1. 법인.. | |||||
| 43,554 | "고용증대기업에대한 공제세액계산서" 서식작성에 관하.. | 법인세 | krx*** | 2020-03-24 | |
| 1.해당서식작성 방법에 관한 질의입니다. 해당서식 동그라미3번은 가(1차년도), 나(2차년도), 다(3차년도)로 구분되어있는데여.1차년도에 공제를 받고 이월잔액이 없는 회사는 이번달법인세신고시 가(1차년도 세제지원요건)를 입력하지말고 나(2차년도세제지원요건)만 입력하는것이 맞나여? 2.서식을 자세히보니 1.. | |||||
| 43,553 | 이월결손금 | 법인세 | start*** | 2020-03-24 | |
| 이번에 결산시 건물매각분이 있는데 궁금한건 알려주셔서 처리를 잘했어요 건물에대한 부가세 10%는 세금을 납부를 하였고 매각하면서 고정자산처분이익이 3억이 발생하여 누적된 이월결손금이 4억이 있어서 법인세를 없는것으로 알고 있는데 혹시 법인조정시 따로 작성해야하는 서식이 있는것인지 궁금합니다. | |||||
| 43,552 | 법인세 수정신고후 지방세 가산세 | 법인세 | han5*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요 *2018년도 법인세신고때 중소기업특별세액감면율을 과대적용하여 이번에 수정신고하려고 합니다 * 수정신고때 가산세 10,000,000원입니다 (질의사항) 1)위 수정신고때 가산세에 10,000,000원에 대해 지방세도 10%가산세를 적용해야 하는지요? | |||||
| 43,551 | 주택임대사업자등록 세무서에만 등록후 양도시 과태료.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-03-24 | |
| -주택임대사업자를 19년에 세무서에만 등록하고 구청에는 등록하지 않았습니다 20년에 주택을 양도했을때 의무임대기간 미준수로 과태료같은것은 없는건가요? -해당 주택사업자등록은 양도와 함께 폐업신청을 하면 되는건가요? 사업의 포괄양수도는 아닙니다. | |||||
| 43,550 | 전환사채 보통주 전환 | 전표분개 | cin*** | 2020-03-24 | |
| 전환사채가 있었는데 보통주로 전환이 되었습니다. 매도가능증권으로 계상되어 있었고, 전환되면서 일부 단주 차액을 입금받았습니다. 예를 들어 전환사채 1,000 -> 보통주 990, 단주차이 10원 일 경우 분개처리는 어떻게 하나요? 단주차이만큼만 아래와 같이 분개하면 되는지요? 미수금 10 / 매도가.. | |||||
| 43,549 | 퇴직금문의 | 전표분개 | hee4*** | 2020-03-24 | |
| 실제근무한 퇴직기간보다 한달치를 더지급해도가능한건지?? 가능하다면 정리 계정과목니 궁금합니다 | |||||
| 43,548 | 휴업 중인 법인에 수해가 발생했을시 문의입니다. | 법인세 | seo30*** | 2020-03-24 | |
| 일반 중소기업으로 음식점업을 운영 중에 있었으나, 2019년 4월부터 현재까지 휴업 중입니다. 유형자산으로는 비품과 시설장치가 있으며 원 취득가액은 1억 5천, 잔액은 1000만원 내외로 남아있는 상황이며 수해 시점은 2019년 8월 중입니다. 이 경우에 1.어떤 식으로 회계처리를 해야하는지 2.별도로 준비해야 할.. | |||||
| 43,546 | 부동산관리업 중소특별세액감면 | 법인세 | hanu*** | 2020-03-24 | |
| 업종코드가 702003입니다. 오피스텔과 상가를 분양하는등의 부동산 관리업을 영위하는데 중소기업특별세액감면에 해당하는지요?? | |||||
| 43,545 | 특허권상각 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-24 | |
| 2018년에 특허권상각시 기간이 12개월이 아닌 6개월로 계상이 된것을 2019년 결산하면서 확인했습니다. 질문 1.2018년 12개월중 6개월만 특허권감가상각이 된부분중 감가상각 안된 6개월분을 처리할수있을까요? | |||||
