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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,478 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 손익계산서에 법정기부금 5,000,000 + 지정기부금 1,000,000 을 필요경비로 반영하여...당기순이익이 52,000,000이 나왔습니다 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서에서 결산서 당기순손익 52,000,000 익금산입 25,000,000 손금산입 6,000,000 차가감소득 71,000,000 인경우..기부금조정명세.. | |||||
| 43,477 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 손익계산서에 종교단체기부금 4,000,000을 필요경비로 반영하여...당기순이익이 52,000,000이 나왔습니다 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서에서 결산서 당기순손익 52,000,000 익금산입 23,000,000 손금산입 5,000,000 차가감소득 70,000,000 인경우..기부금조정명세서는 어떻해 작성해.. | |||||
| 43,476 | 중소기업특별세액 감면에 관한질문입니다. | 법인세 | ok092*** | 2020-03-21 | |
| 도소매업 법인 입니다. 2016년매출 : 14,118,847,566 2017년매출 : 8,899,831,956 2018년매출 : 11,155,544,293 2019년매출 : 13,076,678,110 상위와 같은 매출일때 2019년에 중소기업 감면을 받을수 있는지요? | |||||
| 43,475 | 상가 분양권 양도소득세 | 양도소득세 | totwm*** | 2020-03-21 | |
| 서울 강동구에서 2016. 6 .15일에 상가를 갑이 취득했습니다 그리고 상가를 재건축을 통해서 권리가액 보다 낮은 상가를 배정받아서 2020.2월청산금을 수령해서 양도세 납부의무가 생겼습니다 질문1 이때 취득시기는 당초 상가건물 취득할때 취득가격으로 하고 질문2 양도시기와 양도가액은 청산금 수령할.. | |||||
| 43,474 | 중소기업고용증가인원에사회보험료세액 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-20 | |
| 해당법인대표는 해당법인업종인 필라테스 개인사업자입니다. 필라테스 개인사업자인 상태에서 19년에 법인을 같은 업종의 필라테스로 만들었습니다. 이럴경우 1.개인사업자가 있고, 법인을 같은 업종으로 낸 경우 중소기업고용증가인원에사회보험료세액을 할수있는건가요? 2. 된다면 19년 신규법인이 18.. | |||||
| 43,473 | 채무면제이익 조정 | 법인세 | wjdska2*** | 2020-03-20 | |
| 가수금을 채무면제이익으로 대체했을 경우 법인세 조정사항인가요? (이월 결손금도 남아있음) 조정사항이라면 어떤식으로 해야할까요? | |||||
| 43,472 | 고정자산문의 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-20 | |
| 2017년부터 성형기제작에 대한 계약금을 A거래처에 지급하고 있었습니다. A거래처가 폐업해서 완성되지 않은 제작중인 기계를 가져왔고 추가로 도면을 돈주고 사와서 당회사에서 제작하고 있습니다. 2017년부터 선지급한 계약금.중도금은 세금계산서 받아서 선급금 계정으로 처리했습니다. 질문 1. 2019년도에 .. | |||||
| 43,471 | 법인성실신고 | 법인세 | peac*** | 2020-03-20 | |
| 법인성실신고 대상자여서 성실신고를 해야하는데 법인세신고와 다르게 추가로 어떤서류들이 들어가야하는지 궁금합니다. 첫 성실신고인데.. 정말 모르겠어요 ㅠㅠ | |||||
| 43,470 | 고유목적번호를 가진 사업자에게 지급한 배당소득 | 원천징수 | ey11*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 법인사업자에게 배당시 원천징수는 없고 지급명세서만제출 개인에게는 배당소득세를 징수하여야된다고 하는대 고유목적사업을하는 고유목적번호를 가진업체에게 배당금 지급시에는 원천징수 의무가 있는것인가요? | |||||
| 43,469 | 감면적용시 감가상각비 신고조정 | 법인세 | ey11*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 감면을 받은법인이 감가상각비를 계상하지 않은경우 신고조정으로 산입해야한다고 알고있습니다 감면을 받고 감가상각비 계상을 하지 않고 신고조정으로도 계상을 하지 않은경우 감가상각자산에대한 감가상각비는 그자산을 매각시에도 비용인정 받을수 없는 건인가요? | |||||
| 43,468 | 연구개발세액공제 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 중소법인입니다. 2018년에는 이익이 나서 고용증대 및 연구개발세액공제를 전액 받았습니다. 2019년에 큰손실이 나서 고용증대 및 연구개발 세액공제를 받고 이월시키려고 세액공제조정명세서 입력을 하는데 해당문구가 뜹니다. 문의 1. 안내문구 "중소기업인 경우 연구,인력개발비세액공제 불.. | |||||
| 43,467 | 업무용승용차 관련비용 조정명세서 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| 2019년3월 업무용승용차 사고로 전손처리하고 매각함 -처분손실액 : 20,000,000 -1월~3월 까지 감가상각비 2,500,000원 -전기 감가상각비 한도초과액 : 2,700,000원 -업무용승용차 조정명세서를 작성해보니 당해연도 감가상각비 한도초과액이 500,000원발생합니다. 위사항일때 문의드립니다. 1번>전년도 한도초과.. | |||||
| 43,466 | 매출채권에 대한 대손금 확정여부 | 법인세 | tax9472*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요! 채권자(법인사업자): 도소매업을 영위하는 중소기업 채무자(법인사업자): 18년 3월경에 부도확정 외상매출금 발생시점: 17.04.월 경 공급완료! 4.30일 작성일자로 세금계산서 발행 세금계산서 발행시점부터 현재까지 메신져 대화,문자 및 전화통화(구두)상으로 독촉한 사실은 있으나 법원에 지급.. | |||||
| 43,465 | 양도세 문의드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| -경기도에 빌라 2008년에 아버님이 구입 취득가 165,000,000원 -2011년도에 아버님 사망하심 -자녀4명이 상속되어 등기를 해야하나 여태것 등기를 안하고 있는것으로 파악 -상속지분율은 똑같이 1/4입니다. 위사항일때 자녀들이 상속받은 빌라를 매매한다고 할때 문의 드립니다. 참고로 상속받은 빌라를 포.. | |||||
| 43,464 | 주식발행 증자비용 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| 비상장법인의 주식증자시에 액면가로 증자발행을 하였을때 여기에 소요되는 등록세및 증자수수료가 2,000,000원이 들어갔다고 할때 문의 드립니다. 1번> 주식할인발행 차금으로 처리하고 다음연도에 이익잉여금과 상계처리한다. 2번> 신주발행비로 처리하고 세무조정으로 손금불산입한다. 어떤게 맞는 방.. | |||||
