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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,685 | 대손충당금, 대손상각 회계처리및 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 *지방세 소재하는 중소법인입니다 *2020년도에 외상매출금 5억중(1억원 소멸시효완성 3년중족) *2019년도 대손충당금설정없음 (질의사항) 1)결산반영 차) 대손상각비 1억 대) 외상매출금 1억 위와같이 처리시 세무조정(대손충당금및 대손금조정명세서)를 작성해야하는지요? 2)신고조정처리 .. | |||||
| 43,683 | 법인세 납부 | 전표분개 | yang1*** | 2020-04-01 | |
| 3월 31일날 법인세 납부 했어요.. 1100만원 입니다. 전표 어떻게 분개해서 입력 해야 하나요? 선납세금 390만원 있습니다. | |||||
| 43,682 | 현금영수증 매입매출전표입력 방법 문의 | 전표분개 | jeongyu*** | 2020-04-01 | |
| 예전에 태블릿PC를 제조 판매했던 회사입니다. 현재 해당 사업은 안 하지만 예전 구매 고객들의 A/S는 계속하고 있습니다. 고객이 3/28일 수리비 54,900원을 통장으로 입금 3/30일 사업자 지출증빙으로 54,900원 현금영수증 발행 3/30일 수리비 과입금으로 5,000원 환불 진행하였습니다. 현재 현금영수증은 서비스.. | |||||
| 43,680 | 채무면제이익 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 *2019년도에 회사가 어려운관계로 법원회생계획전에 금융권과의 협의로 채무조정가 조정되었습니다 *2018년도 이월결손금은 없음 (예) *채무액: A금융권 2억(조정액 1억) 잔액 1억 (질의사항) 1)위 조정액에 대해 회계처리및 세무조정은 어떻게 하는지요? | |||||
| 43,679 | 채무면제이익 회계처리및 세무조정 | 법인세 | han5*** | 2020-04-01 | |
| 안녕하세요 *2019년도에 사업부진등으로 법원에 회생계획인가를 신청하여 당사의 채무의 일부를 면제받았습니다 (예) *A거래처 채무: 200,000,000 (조정액 100,000,000) 남은잔액 100,000,000 *2018년도까지 이월결손금은 없었습니다 (질의사항) 1) 위와같이 면제받은경우 회계처리및 세무조정은 어떻게 해야하는.. | |||||
| 43,678 | 근로자 휴가,급여등에 관하여... | 고용보험 | krx*** | 2020-04-01 | |
| 1.근로자수가 5인미만인 사업장과 5인이상인사업장의 근로기준법 적용은 다른점이 있나여? 예를들면 휴가일수나 뭐......그런 여러조항중 다르게 적용이 되는점이 있나여? 2.5인미만의 개인사업장은 공휴일(토,일요일 포함)에는 평일 하루급여의 몇퍼센트를 더 가산하여 주어야하나여? | |||||
| 43,677 | 개인소유토지 법인회사 임대에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2020-04-01 | |
| 1.개인소유(3명지분율 각1/3)의 토지(14억)에 해당법인건물을 신축할 예정입니다. 한마디로 토지는 개인소유 그위에 건물은 법인소유예정입니다.(개인소유자 3명중 1명이 해당법인 대주주) 이런경우 건축물신축후 토지소유주는 부동산임대 사업자등록 의무가 있나여? 2.위처럼 토지와 그위에 신축되는 건축물의 소유주가.. | |||||
| 43,676 | 소득구분계산서 작성시 | 연말정산 | jeno*** | 2020-03-31 | |
| 퇴직급여 충당부채 손금불산입 단체 퇴직보험예치금 손금산입할때 소득구분계산서 세금조정시에 어떻게 입력해야 하나요? | |||||
| 43,674 | 실질자산문의 | 결산 | huipa*** | 2020-03-31 | |
| 기업진단과 관련하여.. 1. 대표가 타고다니는 승용차가 실질자산으로 인정이 되나요? (법인명의) 2. 건설업에 사용하는 포터 등 화물차가 실질자산으로 인정이 되나요? (법인명의) 3. 예금잔액평가시 Min (기말잔액, 30일평잔) 으로 하는데.. 이때 30일간 예금잔액에서 업무상 사용한 금액은 가산하고 계.. | |||||
| 43,673 | 양도소득세 .. | 양도소득세 | roseji*** | 2020-03-31 | |
| 80대 부모가 60대 딸에게 경작하던 토지를 양도할경우 경작한지 40년이 넘을경우 1. 양도소득세가 발생하는지 궁금합니다.. 또한 4억에 매도를 하는데 2. 딸이 2억은 일시불로주고 나머지 2억은 40개월 월 500만원과 이자를 사위가 지급할경우 문제는 없는지요? | |||||
| 43,672 | 특수관계의 판단 여부 | 법인세 | 2chang*** | 2020-03-31 | |
| 안녕하세요. 특수관계 가 있던 임원이 그 관계가 해소 되었지만 체무 관계는 해소되지 않은 상태입니다. 특수관계에 있던 A 임원에게 2018년에 100만원을 대여하였습니다. 이 임원은 2019년 초 사임을 한 상태라면 2019년 법인 결산시 특수관계자의 인정이자 계산을 해야 하는 것인지 궁금합니다. 또 2019년.. | |||||
| 43,671 | DB형 퇴직연금(퇴직연금조정명세서) | 법인세 | juliana*** | 2020-03-31 | |
| 2019년도 DB형퇴직연금 가입을 했는데 2019년 퇴사자는 없습니다. 2019년 납입금액은 48백만원이고 퇴직연금운영자산계정에 있습니다. 결산시에 퇴사자가 없어서 납입금액만 있어도 퇴직연금조정명세서를 작성해야 하나요? | |||||
| 43,670 | 자본적지출액 .. | 양도소득세 | roseji*** | 2020-03-31 | |
| 건물 (상가)양도시 자본적지출액으로 사무실수리및 장판대금 7백만원과 내부전기공사비 3백만원을 공제받을수 있는지요? 세금계산서 받아서 부가세신고 했습니다 .. | |||||
| 43,669 | 사업부이관 | 법인세 | orpheu*** | 2020-03-31 | |
| A: 당사 (A' 법인 내 사업부) B: 관계사 A'는 A 법인의 소속으로 소프트웨어 개발을 하여 완성 후 상용화 사용 중임. 2020년 A' 사업부가 B법인으로 이관 계획중임. 소프트웨어는 A'의 소유임. 1. A'를 B법인의 소유로 양수도 계약을 할 경우 금액산정기준 1) 개발원가(인건비/재료비/제비용 등) + 마진율.. | |||||
| 43,668 | 미발급 질문요~ | 부가가치세 | vvjs2*** | 2020-03-31 | |
| 19.03.11 원 전자세금계산서가 있는대요~~ 이 원전자세금계산서에 대해 19.11.10일자로 (-)수정세금계산서를 끊고,, 300만원 세금계산서를 다시 끊었는데,, 작성일자를 19.03.12일로 하고 발급 전송을 19.11.10일자로 해버렸더라구요,, 이 경우 미발급에 해당하고 미발급가산세 적용하는게 맞는거죠..?? 그리고 .. | |||||
