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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,335 | 대한예수교장로회 **교회 법인세신고 | 법인세 | han5*** | 2020-03-17 | |
| 안녕하세요 지방에 소재하는 대한에수교장로회 **교회입니다 *2015년 토지구입 2억 *건물신축 3억 *2019년 위 건물 양도 7억 (다른장소로 이전준비중) *사업자등록증: 고유번호증 (질의사항) 1) 법인세신고를 하여야하는지요? 2) 고유목적준비금을 설정해야하는지요? | |||||
| 43,334 | 전기오류수정이익 | 결산 | bukan*** | 2020-03-17 | |
| 18년 건물 감가상각비 결산분개 - 감가상각비 2,000,000/감가상각누계액 2,000,000 18년 세무조정 당기부인액 - 감가상각비 1,000,000(유보발생) 19년 감사분개 - 감가상각비누계액 500,000 / 전기오류수정이익 500,000 1. 19년도 세무조정과 소득처분 2. 건물 등기일, 잔금일 중 장부 취득 기준일은? 3. 유형자산.. | |||||
| 43,333 | 계정처리 | 계정과목 | peac*** | 2020-03-17 | |
| 2015년 외상매입금에 국고 보조금 관련하여 처리가 안된것이 있는데, 금액은 몇십만원으로 크지는 않습니다. 그런경우 전기오류이익이나 잡이익으로 처리해야하나요? 2019년에 국고보조금으로 처리하면 안되겠죠? 계정을 뭐로 처리해야할지 알려주세요 ㅠㅠ | |||||
| 43,332 | 정부지원사업 | 전표분개 | peac*** | 2020-03-17 | |
| 소프트웨어 개발하는 법인 업체 입니다. 저희가 A업체측에 세금계산서(15,400/1,540)를 받았는데, 부가세부분은 저희쪽에서 (1,540) 지급을 하고, 공급가액 부분(15,400)이 잔액으로 남았습니다, 업체에 확인해보니 나라 지원사업이어서, B(정부기업)에서 A업체에 15,400원을 지급을했고, B(정부기업)쪽에는 세.. | |||||
| 43,331 | 무상증자 / 배당금 | 종합소득세 | yoony*** | 2020-03-17 | |
| 안녕하세요. 법인회사 입니다. 자본금 30,000,000원 이익준비금 x 미처분이익잉여금 2,601,502,479원 이익잉여금 2,601,502,479원 입니다. 주주는 대표님 혼자 100% 이십니다. 대표님께서 무상증자 1억원 / 배당금 1억원 을 진행하라고 하십니다. 제가 잘 몰라서요...ㅠ 무상증자를 하려면 우리 회사는 .. | |||||
| 43,330 | 자기주식이익소각 시 주식등변동상황명세서 작성방법 | 법인세 | yss7*** | 2020-03-17 | |
| 당사는 2019년6월에 주주로 부터 자기주식을 취득하여 이익소각을 하였습니다 2019년 기초주식수 40,000주 * 5,000원 200,000,000원의 자본금이 있었고 2019년 6월 (자기주식이익소각) 주식수 30,400 주 이면서 법인등기부등본상 자본금은 2억원입니다 (주식수만 감소 하고 자본금 변동은 없습니다) 이경우 주식.. | |||||
| 43,329 | 건강보험 사업장지도점검 | 건강보험 | yoony*** | 2020-03-17 | |
| 안녕하세요. 법인회사입니다. 건강보험 사업장지도점검 공문이 왔는데요. 일용근로소득 지급명세서를 2017년 ~ 2020년 현재까지 제출하라고 합니다. 제가 확인해보니 2017년 없음 2018년 7월, 8월 발생 - 7월 고용보험, 산재보험 근로내용확인신고서 작성 후 신고 완료 / 고용산재토탈사이트에서 신고 .. | |||||
| 43,328 | 회계전표 누락.감가상각 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-17 | |
| 제조업 법인입니다. -2018년 결산시 차변 법인세등 / 대변 미지급세금 분개가 누락이되었습니다. 1. 2019년에 2018년분 법인세와 법인세지방세 납부가 되었는데 어떻게 분개를 해야 하는지요? -2019년도 결산시 손실이 많이나옵니다. 중소기업특별세액감면을 2018년도 받았는데 1.2019년도에 유형자산.무.. | |||||
| 43,325 | 양도 | 양도소득세 | roseji*** | 2020-03-17 | |
| 부동산 임대 개인사업자가 법인의 대표이며 자기건물을 법인에서 임대하여 사용하던중 개인에서 법인으로 건물을 양도할경우 세금계산서를 발행해야하는지요? 아니면 양도양수를 하는건지요? 또한 개인사업자는 양도신고를 하나요? 사업소득신고를 하나요? | |||||
| 43,324 | 해외 직접구매 관련 문의 | 증빙 | whdud*** | 2020-03-17 | |
| 당사가 해외에서 직접 물품을 구매하고자 합니다 제가 해외구입관련해서는 처음 업무를 해보는거라 어떻게 해야할지 모르겠습니다 그쪽에서 인보이스를 보내준다고 하는데,,, 인보이스만으로 매입 증빙서류 처리가 가능한가요? 해외에서 구입하는 것에 대해서는 세금계산서 발행이 안될테고 인보이스 확인.. | |||||
| 43,323 | 법인의 비거주자에게 금전대여시 이자소득 세율및 원천.. | 법인세 | totw*** | 2020-03-17 | |
| 법인이 한국국적의 비거주자(베트남거주자)에게 금전을 1억을 대여해주고 이자를 지급받았습니다 질문1. 이때 비거주자가 한국법인에게 이자지급시에도 원천세 신고서를 법인이 대리해서신고서 작성해서 세무서보내고 ,법인이 이자소득세 대리납부하고, 비거주자의 이자 지급명세를 법인이 대리해서 제출해야하.. | |||||
| 43,322 | 위약금,지연료등 경비처리여부 | 법인세 | huv1*** | 2020-03-17 | |
| 항상 도움주셔서 감사드립니다. 법인결산때문에 전표입력하면서 보면 이자를 늦게 내서 지연이자/, 할부금을 늦게연체해서 내는 연체금(지연이자)./ 소송을 하여 판결을받고 상대방(거래처)에 대금을 줄때 법적으로 정한기한보다 늦게 줫다해셔 지연료 / 공과금(사대보험포함) 늦게 내어서 연체.. | |||||
| 43,320 | 시행사(PF대출) 회계처리 | 법인세 | han5*** | 2020-03-17 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 오피스텔분양시행사입니다 *주택: 122호 *상가 ; 12호 *시공사: 외주의뢰 (공사금액 120억원) *총분양매출: 230억 *PF대출금: 약100억원 (질의사항) 1)일반적인 회계처리가 어떻게 되는지요? 사안별로 문의 드려야 하는데요.. 처음이라 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 .. | |||||
| 43,319 | 영업권에 대한 회계처리 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-17 | |
| 2018년 개인에서 법인전환하면서 법인에 영업권이 생겼습니다. 고정자산에 정액법 7년으로 등록했습니다. -매년 유형고정자산처럼 감가상각을 하는게 맞는지요? -회계분개를 어떻게 하나요? - 결차/결대로 하는건지 궁금합니다. | |||||
| 43,318 | 전년도 법인세등미계상 | 법인세 | kpb*** | 2020-03-17 | |
| 저희는 결산까지만 하고 조정은 다른 회계사무실에서 하게 됩니다 당해년도 법인세등을 계상하지 않은 상태에서 이월을 합니다 그럴때 법인세등에 대한 미지급세금이 잡혀있지 않아서 납부시점에 (차)전기오류수정손실**/(대)미지급세금** 분개하고 보통예금에서 출금될 때 (차)미지급세금**/(대)보통예금 ** 분개합.. | |||||
