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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,285 | 신용카드매출전표등 발행세엑공제(결제해당업체) | 부가가치세 | han5*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 LF아울렛매장에서 음식업을 하고있는 개인사업자입니다 *매장에는 포스기기설치 *1)신용카드 2) 현금영수증 3)기타 순수현금등 =전부 LF아울렛매장의 매출로 승인되고있습니다 (질의사항) 1)LF아울렛매장이 결제대행업체에 등록이 된것으로 하여 신용카드발행등세액공제.. | |||||
| 45,283 | 전표 입력 방법 문의 | 전표분개 | kimjinok1*** | 2020-07-09 | |
| 어떤 지원사업에 참여 하게 되어 지원을 받게 되었는데 지원 금액중 일부 납부, 일부 지원을 받았습니다. 세금계산서는 전체 지원금 금액으로 발행 되었는데, 이럴 경우 어떻게 전표 입력을 해야할지 알려주시면 감사하겠습니다. 세금계산서 발행 금액 공급가액 1,137,067원 + 부가세 113,707원 중 부가세 금액 113,707.. | |||||
| 45,282 | 직원 할인판매에 관한 처리 | 전표분개 | rai*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요. 저희는 식품 제조,도매 법인입니다. 저희 생산제품, 구매한 상품을 도매 판매합니다. 직원들에게는 상품은 매입원가 제품판매가의 50% 할인된 금액으로 판매하는데요~ 예를들어, 다음과 같을때 상품 A 만두 : 과세매입가 5,000 / 500 = 5,500원 과세판매가 6,000 /.. | |||||
| 45,281 | 임차한 기계장치 수리비 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A에서 기계렌탈법인B로부터 임차한 기계장치C에 대해서 수리를 하고, \1,100,000(VAT 포함)을 지출하였습니다. 임차 계약서에는 임차한 기계장치C에 대한 수리비는 제조법인A가 지출한다라고 되어 있습니다. 이 경우 제조법인A는 임차한 기계장치C에 대한 수리.. | |||||
| 45,280 | 기계장치 폐기 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A에서 기계장치B(취득원가 1천만원, 감가상각누계액 5천만원)을 아무 보수도 받지 않고 고물상에 넘겨 버렸습니다. 이 경우 제조법인A는 기계장치B 폐기에 대해서 어떻게 분개하면 되나요? | |||||
| 45,278 | 농민과의 거래 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 식품 제조업 법인A가 사업자등록이 되어 있지 않은 일반 농민B씨로부터 제품 생산에 사용할 원재료를 \10,000,000어치 매입했습니다. 법인A는 이 매입거래에 대해서 부가가치세 신고시에 어떤 증빙을 수령해야 하나요? 또한, 이 매입거래에 대해서 부가가치세가 과세되.. | |||||
| 45,277 | 임차자산개량 문의합니다. | 계정과목 | twinty0*** | 2020-07-09 | |
| 주식회사 법인이 안마의자를 500만원 구매 세금계산서 받았습니다. 이 안마의자는 개인사업자 헬스장에서 회원들이 사용용도로 구매되었습니다. 이 법인 대표이사와 개인사업자 헬스장 대표와 모자 사이입니다. 개인사업자 헬스장은 자가가 아니며 다른 건물 소유주 건물에서 운영중입니다. 개인사업자에 쓰.. | |||||
| 45,275 | 법인 대표이사 재입사시 퇴직금 정산 문의 | 퇴사 | gwxd*** | 2020-07-09 | |
| 안녕하세요~ 법인의 대표이사입니다. 20년 4월에 퇴사를 하였고, 7월중 재입사예정입니다. 퇴사하면서 대표이사에서 물러나고 재입사시에는 주주이되 대표이사는 아닙니다. 4월에 퇴사하였을때 퇴직금 정산을 하지않았는데 7월에 재입사하였을경우 기존 퇴직금을 이어서 계산할 수 있는지 궁금합니다. .. | |||||
| 45,273 | 주택임대사업자 공동명의로 했을때 파생되는 문제 | 상속·증여세 | totw*** | 2020-07-08 | |
| 갑과을이 부부사이인데 아파트를 각각50%씩 보유하고 있었습니다. 그리고 이것을 구청과 세무서에 각각 주택임대사업자등록을 할생각입니다. 질문1. 이때 공동명의의 아파트는 구청에 주택임대사업자등록시 단독명의로는 할수 없고, 반드시 공동명의로 해야하는것이 맞나요? 질문2. 제가 세무서에서 알아본 바.. | |||||
| 45,272 | 19년도 주식양도 미신고가산세 | 법인세 | ey11*** | 2020-07-08 | |
| 안녕하세요 19년 양도된주식을 현재 알게되어 20년도에 법인세 수정신고를 하려고 합니다. 양도된주식수 만큼 가산세를 적용하면 되는지요? 1.주식등변동상황명세서 가산세 2.주주등명세서 가산세 두가지 모두 적용해주어야 하나요? | |||||
| 45,271 | 법인카드 사용분에 대한 질문, | 법인세 | soyoun*** | 2020-07-08 | |
| 안녕하세요 증빙에 대해서 문의를 드립니다. 지분율 예시: A회사 50% B회사 30% C회사 20% 이렇게 3개의 회사가 합사를 차려서 지분율대로 임대료 관리비 경비등을 사용합니다. 매월 운영비를 각회사의 지분율대로 입금을 해줍니다. 합사현장에 A회사에서는 법인카드를 주었고, B회사,C회사는 지급을 하지 못했습니.. | |||||
| 45,270 | 미사용연차수당 개수 | 급여 | totwm*** | 2020-07-08 | |
| 갑이 에이법인에 2019.04.01일에 입사하고 2020.07 .21 퇴사했습니다 그럼 미사용 연차수당은 1년이 되는 시점 2020.04.01 일에 15개발생하고 19년에 사용한것이 6개 라면 퇴직시점에 미사용 연차수당 줘야할것은 15-6=9개에 대해서 주면되나요? 20년에 사용한것이 3개라면 이것은 퇴직시 미사용 연차수당 계산할때 차.. | |||||
| 45,269 | 지점 설치에 따른 비용관리 관련 | 결산 | sunh0*** | 2020-07-08 | |
| 안녕하세요~ 이번에 회사에서 안산에 공장을 지점으로 설치등록 하였습니다. 사업자등록번호는 다르고, 법인등기번호는 동일합니다. 홈택스는 사업자등록번호 별로 사용하여야 한다고해서 인증서를 분리해서 사용하고 있는데요. 현재 공장 지점 설치만 등록하고 관련된 유형자산이나 비용들에 대해서 증빙은 지점.. | |||||
| 45,268 | 단기대여금 이자수익원천징수관련 | 결산 | 2001cha*** | 2020-07-08 | |
| 법인사업자입니다. 2020년 3월 16일 직원에게 5백만원 대여해 주고 당좌대출 아자율인 4.6% 에 약정을 맺었고 이자를 받고 있는데요 2020년 7월 1일 회사에서 4억원 대출을 3.5% 이자율에 받았습니다. 이경우에 대출 이자율이 당좌대출 이자율보다 낮은데 세법상 문제가 없을 궁금합니다. 빠른답변.. | |||||
| 45,267 | 장기성예금 만기 입금 | 전표분개 | sy1*** | 2020-07-08 | |
| 안녕하세요 법인업체입니다 첨부 서류와 같이, 장기성예금이 만기입금되었습니다 매달 납입시 분개는 장기성예금 / 보통예금 으로 처리했었습니다 2017년도부터 총 납입금액은 720,000,000원 입니다만 이자가 발생하여 740,782,895원이 되었습니다 이 금액중 세금 3,200,560원이 공제 후 737,582,335원이 법인계좌.. | |||||
