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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,565 | 비상근 감사 보수 | 원천징수 | ec*** | 2020-03-25 | |
| 비상근 감사에게 주총때 3백만원을 지급하고자 합니다.(년1회지급) 임원촉탁계약은 맺지않았습니다. 다만 등기때문에 취임서를 받았어요. 타사업장에 변호사로 계셔서 종합소득 신고 대상이긴 합니다. 당 법인에서 지급할떄 사업과 기타 소득중 무엇으로 처리해야 할까요? | |||||
| 43,564 | 양수도계약 | 부가가치세 | ec*** | 2020-03-25 | |
| 법인 사업장입니다. 사업부의 계약건을 새로운 법인에게 5억을 받고 넘기기로 했습니다. 이러할 경우 세금계산서 발행 대상인가요? | |||||
| 43,563 | 건설업 서울소재 중소기업특별세액감면가능여부 | 법인세 | totw*** | 2020-03-25 | |
| 사업장소재지가 서울 송파에 있는 건설회사 19년 매출액이 29.5억입니다 중소기업특별세액감면이 수도권 소기업 으로 20%감면이 맞나요? | |||||
| 43,562 | 고용증대세액공제 | 법인세 | han5*** | 2020-03-25 | |
| 안녕하세요 *2017년도 상사근로자수 55.25명 *2018년도 상시근로자수 57.58명 *2019년도 상시근로자수 57.08명 *2018년도에 고용증대세액공제를 못하였습니다 (질의사항) 1)2019년도 공제가 가능하다면 금액을 어떻게 적용해야하는지요? 계산부탁드립니다 2)당해년도와 직전년도의 인원의 차이가 없으면 2년.. | |||||
| 43,561 | 중소기업여부판단 | 법인세 | mja0*** | 2020-03-25 | |
| 비영리법인인데 "과세수익"이있어 법인세신고할려합니다. "법인세과표 및 세액신고서"상 중소기업여부판단을 영리법인과 동일하게 매출액기준에 의해서 주업종으로해서 판단하면될까요? 아니면 그외기업(일반)에 해당되는건가요? 과세수익이있을경우 비영리법인의 중소기업여부판단은 어떻게.. | |||||
| 43,560 | 조정문의 | 법인세 | sejin*** | 2020-03-24 | |
| 2018년도 결산서상 이익을 내기위해서 경비차감 선급급처리 선급금 10,000,000 소모품 -10,000,000 처리 했습니다. 그리고 조정사항에서 선급금10,000,000 손금산입 유보처분 2019년도에 재무상태표에서 선급금을 없애 줄려면 어떠한 분개와 조정사항이 있을까요? | |||||
| 43,559 | 계정과목 문의 | 계정과목 | wjdghk2*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요. 유료 폰트 사용료 구매 관련 계정과목 문의드립니다. | |||||
| 43,558 | 근로소득증대세액공제 공제여부? | 법인세 | han5*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요 *2017년 상시근로자수 2명 임금합계: 0 세액공제대상자 0(없음), 상시근로자 임금합계액은 0(없음) *2018년 상시근로자수 2.91명 임금합계; 19,000,000 세액공제대상자 1명,상시근로자 임금합계액 19,000,.. | |||||
| 43,557 | 반기사업장 배당소득 원천세 신고 시기 | 원천징수 | wldnjs2*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요. 원천세 반기신고 사업장입니다. 2019년 귀속 배당소득을 2020년 3월 23일에 지급했습니다. 1.이런 경우 반기사업장인데도 지급일 다음달인 4월10일까지 신고해야하는건가요? 또는 2.반기사업장이니 7월10일 원천세 신고해야하는건가요? | |||||
| 43,556 | 중소기업투자세액공제 | 법인세 | hanu*** | 2020-03-24 | |
| 중소기업 투자세액공제가 2021년 12월31일까지 연장되었나요???? | |||||
| 43,555 | 법인세소급계상외 | 법인세 | huv1*** | 2020-03-24 | |
| 항상도움주셔서 감사드립니다 1. 부동산 임대사업하는 개인사업자입니다. 건물의 지하를 임대하고자 하는데 건축물대장에 지하는 대피소로 되어 있어요 그러면 임대 하면 안됩니까? 2. 만약 임대를 했다면 그럼 불법이 되는 겁니까? 어떻게 해야 되는지 좀 가르쳐 주십시요 법인사업자 1. 법인.. | |||||
| 43,554 | "고용증대기업에대한 공제세액계산서" 서식작성에 관하.. | 법인세 | krx*** | 2020-03-24 | |
| 1.해당서식작성 방법에 관한 질의입니다. 해당서식 동그라미3번은 가(1차년도), 나(2차년도), 다(3차년도)로 구분되어있는데여.1차년도에 공제를 받고 이월잔액이 없는 회사는 이번달법인세신고시 가(1차년도 세제지원요건)를 입력하지말고 나(2차년도세제지원요건)만 입력하는것이 맞나여? 2.서식을 자세히보니 1.. | |||||
| 43,553 | 이월결손금 | 법인세 | start*** | 2020-03-24 | |
| 이번에 결산시 건물매각분이 있는데 궁금한건 알려주셔서 처리를 잘했어요 건물에대한 부가세 10%는 세금을 납부를 하였고 매각하면서 고정자산처분이익이 3억이 발생하여 누적된 이월결손금이 4억이 있어서 법인세를 없는것으로 알고 있는데 혹시 법인조정시 따로 작성해야하는 서식이 있는것인지 궁금합니다. | |||||
| 43,552 | 법인세 수정신고후 지방세 가산세 | 법인세 | han5*** | 2020-03-24 | |
| 안녕하세요 *2018년도 법인세신고때 중소기업특별세액감면율을 과대적용하여 이번에 수정신고하려고 합니다 * 수정신고때 가산세 10,000,000원입니다 (질의사항) 1)위 수정신고때 가산세에 10,000,000원에 대해 지방세도 10%가산세를 적용해야 하는지요? | |||||
| 43,551 | 주택임대사업자등록 세무서에만 등록후 양도시 과태료.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-03-24 | |
| -주택임대사업자를 19년에 세무서에만 등록하고 구청에는 등록하지 않았습니다 20년에 주택을 양도했을때 의무임대기간 미준수로 과태료같은것은 없는건가요? -해당 주택사업자등록은 양도와 함께 폐업신청을 하면 되는건가요? 사업의 포괄양수도는 아닙니다. | |||||
