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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,533 | 일반기업의 외화 환산이익 | 법인세 | totw*** | 2020-03-23 | |
| 수출하는 기업이 외화매출금을 나중에 외화예금통장에 받고 외화 환산이익을 손익계상서에 인식 했을경우에 외화 평가방법의 경우 세무서에 평가신청서 제출해야하지만 이것은 외화의 실현된이익이므로 손익계산서에 그대로 인식해주고, 익금불산입 세무조정을 해주지 않아도 되나요? | |||||
| 43,532 | 국고보조금 손금산입조정명세서및 외세무조정 문의드립.. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-23 | |
| 1. 말씀해주신대로 조정이 따로 뜨는게 없어 직접 입력을 하였습니다. 아래의 이미지처럼 ⑧회사계상액에 10,000,000원을 넣어주면 되는건가요? 저번에 문의드린 세무조정내용이 <익금산입> 국고보조금 10,000,000(유보) <손금산입> 일시상각충당금 10,000,000(△유보) <익금불산입>국고보.. | |||||
| 43,531 | 대손세액공제 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-23 | |
| 2019년 6월 부가세확정신고시 A거래처 부도로 인해 외상매출금액 31,242,200원의 부가세 2,840,200원을 대손세액공제 받았습니다. 질문 1. 분개를 어떻게 해야 하나요? 2.결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 43,530 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-23 | |
| 18년도에 상시근로자수 8.83 그리고 올해는 7명입니다...작년엔 고용증대세액공제를 안받고 이월했습니다..작년이월세액공제는 9,625,000입니다..그리고 이월된 세액공제를 올해 하려고 할때..어떻해 해야 하나요? 고용증대기업에 대한 공제세액계산서 첨부했습니다..한번 작성부탁드리며 세액공제조정명세서도 작성한번 .. | |||||
| 43,529 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-23 | |
| 질문드렸던 것 같은데..다시 질문드려 너무 죄송합니다. 1. 고용증대세액공제는 중소기업은 최저한세 적용제외 맞나요? 2. 고용증대세액공제와 중소기업특별세액감면 그리고 연구인력개발비 세액공제 3가지 다 중복적용 가능한가요? 3. 18년도에 상시근로자수 8.83 그리고 올해는 9명입니다...작년엔 고용증대세액공제를.. | |||||
| 43,528 | 재개발 재건축 부가세 환급 | 부가가치세 | totw*** | 2020-03-23 | |
| 정비 사업 부가가치세 환급관련 문의드립니다 case1. 공사기간28개월이고 2021년 4월쯤 완공되고 매출이 발생합니다 그이전에는 매입뿐이라 부가세 환급 받기 위해 부가세 예정공급가액기준으로 안분하여 매입세액을 공제받고 있습니다 case2. 지분제 사업이고 공사기간 27개월 2021년 .. | |||||
| 43,527 | 건설업문의 | 결산 | huipa*** | 2020-03-23 | |
| 당초 최소자본금이 1억5천인 A업종과 역시 최소자본금이 1억5천인 B업종을 같이 하려고 자본금을 3억으로 하여 법인설립하였는데 (최초 기업진단시에도 3억으로 진단받고, 면허도 A와 B둘다 취득) 실질적으로 A업종만 하고 있고 B업종을 할필요가 없다면 그냥 결산할때 1억5천만 맞추면되는건가요? .. | |||||
| 43,525 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-23 | |
| 법인사업자 설립시 비용 즉 취득세 및 등록세는 계정과목을 무엇으로 해야 하나요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 43,524 | 상가 분양 세금계산서 발행 | 부가가치세 | ec*** | 2020-03-23 | |
| 토지에 상가를 지어서 분양을 할경우 토지와 건물에 대해 세금계산서를 한꺼번에 발행 해도 되나요? 아니면 별도로 발행해야 하나요? | |||||
| 43,523 | 접대비 판매촉진비 | 법인세 | hanu*** | 2020-03-23 | |
| 온라인서비스를 이용하여 매출이 있는 회사 입니다. 온라인 이용 고객들에게 사은품을 지급하고자 매입 받은 세금계산서가 있는데요. 판매 촉진을 하기 위한 매입인데요. 이를 접대비로 봐야하나요? 판매촉진비로 보아야 하나요?? | |||||
| 43,522 | 보통예금 마이너스잔액 | 계정과목 | totw*** | 2020-03-23 | |
| 거래처에서 보통예금 통장 잔액 받았는데 엑셀에 마이너스 뜸니다 이거 단기차입금으로 돌려야 하나요? 아님 보통예금으로 그래도 나두어도 되나요? | |||||
| 43,521 | 법인직권폐업 후 재개업 | 법인세 | mvv*** | 2020-03-23 | |
| 안녕하세요 법인이 2018년에 직권폐업을 당했습니다. 그리고 2020년에 다시 개업을 하였는데요 사업자번호도 바뀌지 않았습니다만 사업자등록증에 개업일자가 2020년으로 나옵니다 1. 이 경우 회계년도는 폐업 이전꺼를 갖고 가나요? 예를 들어 2018년에 7기였으니, 2020년은 9기로 시작하나요? 2. 2019년 자산 부.. | |||||
| 43,520 | 이자수익 | 법인세 | hyoun*** | 2020-03-23 | |
| 이자수익금액에서 법인세주민세차감한 금액을 이자 수익을 잡았습니다 세무조정에서 조정해서 선납세금을 환급받을수 있을까요 선납세금익금불산산입과 이자수익 익금산입 으로 해서요 | |||||
| 43,518 | 부가세 공제문의 | 부가가치세 | taki*** | 2020-03-23 | |
| 인터넷사이트를 통해 카드결제를 진행한 건이 있습니다. 해당 사이트는 비영리기관이며, 카드결제시 온라인 결제사를 이용하여 결제가 진행되었습니다. 카드 승인전표에 나와있는 매입 사업자번호는 온라인 결제사 입니다. 이럴경우 매입전표 사업자를 온라인 결제사로 하는건가요? 아니면 해당 사이트인 비영리.. | |||||
| 43,517 | 세액감면,세액공제 우선적용순위? | 법인세 | han5*** | 2020-03-23 | |
| 안녕하세요* *2019년도 중소기업특별세액감면 : 10,000,000원 *2019년도 근로소득증대 세액공제: 10,000,000원 *2019년도 최저한세적용금액 : 8,000,000원 (질의사항) 1)최저한세적용금액이 8,000,000원이다보니, 중소기업특별세액감면이 적용되면 근로소득증대세액공제를 적용하지 못할것같습니다 위 공제.. | |||||
