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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,483 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 19년 1월 1일 다른 법인에 돈을 1,000,000,000대여해주고 이자수익을 받고 있습니다. 이자수익에 대하여는 이자수익으로 수익으로 올리고 있습니다..그런데..저희가 은행대출차입이자가 3,000,000 이자율 2.93%입니다… 그러면 업무무관부동산등에관련한 차입금이자조정명세서는 어떻해 작성해야 하나요? 파일 첨부했습니.. | |||||
| 43,482 | 창업이 해당되는지 여부? | 법인세 | gini2*** | 2020-03-21 | |
| A법인에 있던 주주(A와B는 아버지와 아들)가 B법인을 신규로 내면서 같은장소에 동업종의 사업을 영위하고 있습니다. 창업에 해당되는지요? | |||||
| 43,481 | 연구인력세개발 세액공제 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-21 | |
| 2018년도 연구인력개발세액공제를 받았는데 2019년 3월22일에 연구소가 취소가 되었습니다. 질문 1.2019년3월22일에 연구소가 취소가 되면 2019.3월22일까지 연구인력개발 세액공제를 받을수 있나요? | |||||
| 43,480 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 1. 대출이자부분에서...3,500,000을 손금불산입 세무조정을 하는 경우... 공제감면세액 및 추가납부세액(을)지에 추가납부세액부분에 업무무관부동산 지급이자 손금부인에 따른 증가세액부분을 작성해야 하는건가요? 손금불산입 이자비용 3,500,000을 그대로 대상금액 3,500,000과 세액부분에 3,500,.. | |||||
| 43,479 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자 중소기업특별세액을 받는 감면업종입니다... 일반연구및 인력개발비세액공제(즉 연구인력개발비 세액공제)는 세액공제조정명세서(3)도 작성을 해야 하는것 맞나요? 1. 18년도 연구인력개발비 세액공제 12,000,000이월 되었고,,, 2. 19년도 연구인력개발비 세액공제가 13,000,000 입니다.. 그러면 세액공제조.. | |||||
| 43,478 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 손익계산서에 법정기부금 5,000,000 + 지정기부금 1,000,000 을 필요경비로 반영하여...당기순이익이 52,000,000이 나왔습니다 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서에서 결산서 당기순손익 52,000,000 익금산입 25,000,000 손금산입 6,000,000 차가감소득 71,000,000 인경우..기부금조정명세.. | |||||
| 43,477 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 손익계산서에 종교단체기부금 4,000,000을 필요경비로 반영하여...당기순이익이 52,000,000이 나왔습니다 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서에서 결산서 당기순손익 52,000,000 익금산입 23,000,000 손금산입 5,000,000 차가감소득 70,000,000 인경우..기부금조정명세서는 어떻해 작성해.. | |||||
| 43,476 | 중소기업특별세액 감면에 관한질문입니다. | 법인세 | ok092*** | 2020-03-21 | |
| 도소매업 법인 입니다. 2016년매출 : 14,118,847,566 2017년매출 : 8,899,831,956 2018년매출 : 11,155,544,293 2019년매출 : 13,076,678,110 상위와 같은 매출일때 2019년에 중소기업 감면을 받을수 있는지요? | |||||
| 43,475 | 상가 분양권 양도소득세 | 양도소득세 | totwm*** | 2020-03-21 | |
| 서울 강동구에서 2016. 6 .15일에 상가를 갑이 취득했습니다 그리고 상가를 재건축을 통해서 권리가액 보다 낮은 상가를 배정받아서 2020.2월청산금을 수령해서 양도세 납부의무가 생겼습니다 질문1 이때 취득시기는 당초 상가건물 취득할때 취득가격으로 하고 질문2 양도시기와 양도가액은 청산금 수령할.. | |||||
| 43,474 | 중소기업고용증가인원에사회보험료세액 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-20 | |
| 해당법인대표는 해당법인업종인 필라테스 개인사업자입니다. 필라테스 개인사업자인 상태에서 19년에 법인을 같은 업종의 필라테스로 만들었습니다. 이럴경우 1.개인사업자가 있고, 법인을 같은 업종으로 낸 경우 중소기업고용증가인원에사회보험료세액을 할수있는건가요? 2. 된다면 19년 신규법인이 18.. | |||||
| 43,473 | 채무면제이익 조정 | 법인세 | wjdska2*** | 2020-03-20 | |
| 가수금을 채무면제이익으로 대체했을 경우 법인세 조정사항인가요? (이월 결손금도 남아있음) 조정사항이라면 어떤식으로 해야할까요? | |||||
| 43,472 | 고정자산문의 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-20 | |
| 2017년부터 성형기제작에 대한 계약금을 A거래처에 지급하고 있었습니다. A거래처가 폐업해서 완성되지 않은 제작중인 기계를 가져왔고 추가로 도면을 돈주고 사와서 당회사에서 제작하고 있습니다. 2017년부터 선지급한 계약금.중도금은 세금계산서 받아서 선급금 계정으로 처리했습니다. 질문 1. 2019년도에 .. | |||||
| 43,471 | 법인성실신고 | 법인세 | peac*** | 2020-03-20 | |
| 법인성실신고 대상자여서 성실신고를 해야하는데 법인세신고와 다르게 추가로 어떤서류들이 들어가야하는지 궁금합니다. 첫 성실신고인데.. 정말 모르겠어요 ㅠㅠ | |||||
| 43,470 | 고유목적번호를 가진 사업자에게 지급한 배당소득 | 원천징수 | ey11*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 법인사업자에게 배당시 원천징수는 없고 지급명세서만제출 개인에게는 배당소득세를 징수하여야된다고 하는대 고유목적사업을하는 고유목적번호를 가진업체에게 배당금 지급시에는 원천징수 의무가 있는것인가요? | |||||
| 43,469 | 감면적용시 감가상각비 신고조정 | 법인세 | ey11*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 감면을 받은법인이 감가상각비를 계상하지 않은경우 신고조정으로 산입해야한다고 알고있습니다 감면을 받고 감가상각비 계상을 하지 않고 신고조정으로도 계상을 하지 않은경우 감가상각자산에대한 감가상각비는 그자산을 매각시에도 비용인정 받을수 없는 건인가요? | |||||
