온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 43,468 | 연구개발세액공제 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요 중소법인입니다. 2018년에는 이익이 나서 고용증대 및 연구개발세액공제를 전액 받았습니다. 2019년에 큰손실이 나서 고용증대 및 연구개발 세액공제를 받고 이월시키려고 세액공제조정명세서 입력을 하는데 해당문구가 뜹니다. 문의 1. 안내문구 "중소기업인 경우 연구,인력개발비세액공제 불.. | |||||
| 43,467 | 업무용승용차 관련비용 조정명세서 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| 2019년3월 업무용승용차 사고로 전손처리하고 매각함 -처분손실액 : 20,000,000 -1월~3월 까지 감가상각비 2,500,000원 -전기 감가상각비 한도초과액 : 2,700,000원 -업무용승용차 조정명세서를 작성해보니 당해연도 감가상각비 한도초과액이 500,000원발생합니다. 위사항일때 문의드립니다. 1번>전년도 한도초과.. | |||||
| 43,466 | 매출채권에 대한 대손금 확정여부 | 법인세 | tax9472*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요! 채권자(법인사업자): 도소매업을 영위하는 중소기업 채무자(법인사업자): 18년 3월경에 부도확정 외상매출금 발생시점: 17.04.월 경 공급완료! 4.30일 작성일자로 세금계산서 발행 세금계산서 발행시점부터 현재까지 메신져 대화,문자 및 전화통화(구두)상으로 독촉한 사실은 있으나 법원에 지급.. | |||||
| 43,465 | 양도세 문의드립니다 | 양도소득세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| -경기도에 빌라 2008년에 아버님이 구입 취득가 165,000,000원 -2011년도에 아버님 사망하심 -자녀4명이 상속되어 등기를 해야하나 여태것 등기를 안하고 있는것으로 파악 -상속지분율은 똑같이 1/4입니다. 위사항일때 자녀들이 상속받은 빌라를 매매한다고 할때 문의 드립니다. 참고로 상속받은 빌라를 포.. | |||||
| 43,464 | 주식발행 증자비용 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-20 | |
| 비상장법인의 주식증자시에 액면가로 증자발행을 하였을때 여기에 소요되는 등록세및 증자수수료가 2,000,000원이 들어갔다고 할때 문의 드립니다. 1번> 주식할인발행 차금으로 처리하고 다음연도에 이익잉여금과 상계처리한다. 2번> 신주발행비로 처리하고 세무조정으로 손금불산입한다. 어떤게 맞는 방.. | |||||
| 43,463 | 급여 미지급 문의요~~ | 원천징수 | vvjs2*** | 2020-03-20 | |
| 법인 사업자 입니다 매월 급여신고를 하는데요~~ 직원이 병가로 한달을 휴직해서 급여를 미지급 했다고 합니다.. 그런데 급여는 휴직반영 안하고 그대로 신고를 해버렸더라구요~~ 이것을 굳이 해당 귀속월로 돌아가 수정신고하지 않고 2020년에 어떻게 반영할수 있을까요..?? 20년도에 급여신고를 하지 않고 통장에서.. | |||||
| 43,462 | 제조 원가 | 계정과목 | 31427*** | 2020-03-20 | |
| 안녕하세요? 저희는 비료, 농약 관련 제조법인입니다. 제품 원료와 관련해서 다양한 검사, 분석비가 매달 발생하는 데요. 어디까지 판관비 항목이고, 어디까지 제품원가인지 정확한 기준을 못 잡겠어서 문의드립니다. - 수입한 원료를 한 번 더 검사, 분석 의뢰하는 비용 - 유기농업자재 등록수수료 및 사후관리.. | |||||
| 43,460 | 지점 폐업시 본점 통합 다시 문의드립니다. | 결산 | sho1*** | 2020-03-20 | |
| 문의를 드렸는데 이해가 되지 않아서 다시 문의드립니다. Q. 지점이 폐업되었으니 본점 재무제표에 합치고 싶은데 지점의 자산, 부채, 자본을 본점으로 승계했을 때 올해 본점 재무제표가 본지점 통합된 전기이월금액이 아니라 본점 전기이월금액만 반영되어 있어선지 전기이월금액때문에 안 맞는 거 같아.. | |||||
| 43,459 | 국고보조금 차감으로 인한 감가상각비차이 문의드립니.. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-20 | |
| 원래 해썹시설장치 감가상각비가 4,514,409원인데 국고보조금때문에 -431,666원으로 인해 전표 계상 금액이 4,082,473이 되는데요. 미상각분감가상각조정명세나 감가상각비조정명세서에 세무조정사항은 없는건가요? 확인해봤을땐 없는거 같아서요. 그냥 국고보조금내역만 하면 되는건가요? | |||||
| 43,457 | 양도추가질문입니다.. | 양도소득세 | roseji*** | 2020-03-20 | |
| 2017년 11월에 건물매입하여 개인사업자 부동산임대업을 개시하여 현재까지 임대하였고 이를 본인이 대표로 있는 법인으로 매도할경우 개인사업자는 세금계산서를 발행하고 양도신고를 해야한다고 답변받았습니다.. 이럴경우 1. 2017년 개업시 환급받은 건물 부가세는 어떻게 처리하는지요? 2. 양도신고시 개인.. | |||||
| 43,455 | 19일 질문건 답변을 다 안해주셨습니다 확인부탁드립니.. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-20 | |
| 질문에 대하여 답을 덜 해주셔서 확인 답변부탁드립니다 | |||||
| 43,453 | 국고보조금 등 손금산입조정명세서 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-20 | |
| 저번에 문의를 한후 한번 작성을 해봤는데요. 회사계상액 ⑧에 어떤게 들어가야 하나요? 상황 해썹시설장치 국고보조금 1천만원 해썹시설장치 금액 104,580,909원 (정률법 10년) 해당 해썹시설 감가상각비 4,514,409원( 19/11/12일부터 감가시작) 시설장치 차감계정해서 차감금액 431,666원 ( 4,514,409 * 1.. | |||||
| 43,451 | 중소기업고용증가인원에사회보험료세액공제 문의합니다.. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-20 | |
| 18년도에 법인세신고시 해당 사회보험료 세액공제를 받고 최저한세에 걸리는 공제액은 이월공제 되었습니다. 상시근로자수 및 청년등근로자수 계산시 이번에 공제금액 발생하지 않을경우(퇴사등으로인해) 추징되는게 없는데요. 1. 18년에 이월된 금액은 사용할수 있는것인지 2. 아니면 19년도 사회보험료 세.. | |||||
| 43,450 | 업무용승용차 | 법인세 | start*** | 2020-03-20 | |
| 운영리스 차량에대한 문의입니다. 업무용리스관련비용이 20,070,416일경우 리스차량에대한 세무조정은 기타사외유출처리로 하면 되는건가요 혹시 이게 맞다면 2018년도에는 유보로 처리를 했는데 올해 제대로 수정할려면 어떻게 해야하는건가요 차량운반구 2018년도에 리스차량을 구입하였는데 세금계산서로 18,543,2.. | |||||
| 43,449 | 용역수수료 바로 매출원가로 인식가능여부 | 법인세 | totw*** | 2020-03-20 | |
| 법인의 용역매출이 있고 이 용역매출을 얻기위해서 외주 가공으로 지급수수료를 준것이 있습니다. 이 외주가공준것을 바로 매출원가로 할수 있나요? 지급수수료를 매출원가로 하려면 반드시 제조원가명세서를 만들어야하나요? 아님 바로 400번대를 이용해서 매출원가로 인식가능한가요? | |||||
