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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,413 | 마스크 구매 계정과목 | 계정과목 | sy1*** | 2020-03-19 | |
| 안녕하세요 회사 복지차원에서 마스크를 구매하였습니다 구매금액은 부가세 포함하여 55만원 입니다 계정과목은 복리후생비로 해야 할까요? | |||||
| 43,412 | 대여금 이자 | 결산 | rai*** | 2020-03-19 | |
| 특수관계자가 아닌 법인이나 개인에 가지급 지급 시 이자를 꼭 발생시켜야 하나요? 대여금 지급 시 이자를 꼭 발생시켜야 하나요? (이자 명시한 내역 없음) | |||||
| 43,411 | 법인의 금융기관 수익증권 | 법인세 | yss7*** | 2020-03-19 | |
| 당해년도 법인에서 금융기관에 수익증권 (주식혼합형, 채권혼합형)을 15억정도 가입을 했습니다 일년이내에 환매할 거라 유동자산에 매매가능증권 계정과목을 썼는데 회계처리가 맞는지 궁금합니다. 그 리고 회계년도말에 평가를 꼭 해서 재무제표에 반영을 시켜야하는건지 아니면 환매시점에서 반영해도되 는.. | |||||
| 43,410 | 계정과목 | 계정과목 | wjdska2*** | 2020-03-19 | |
| 건물재건축할때 내는 하수도분담금 계정과목이 세금과공과인지 지급수수료인지 알고싶습니다 | |||||
| 43,409 | 필라테스가 중소기업특별세액감면이 가능한지 문의합니.. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-19 | |
| 해당법인은 본지점이 있는 법인입니다. 본점은 업종코드가 940600 업태 서비스업 종목 교육서비스이구요. 면세사업자입니다. 지점은 업종코드가 809006 업태 서비스업 종목 기구필라테스입니다. 과세사업자입니다. 그외 다른지점은 부동산임대입니다. 또한 본점은 업종코드가 809006 업태 서비스업 종목 체육시설이.. | |||||
| 43,408 | 고용증대세액공제 추징관련? | 법인세 | spc*** | 2020-03-19 | |
| 전년도에 고용증대세액공제를 받았으나.. 당해에 상시근로자수 감소로 인하여 전년도 공제분을 반환해야 하는데.. 이와 관련하여.. 고용증대세액공제신고서 및 세액공제조정명세서(3)는 어떻게 작성해야 하나요? (일부는 공제받고, 일부는 최저한세로 인해 이월된 상태입니다.) 공제받은 추징분은 법인세과세표준및.. | |||||
| 43,407 | 상시근로자수 계산 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-19 | |
| 상시근로자수가 1년미만인자는 제외한다라고 나와있고, 다만 근로계약의 연속된 갱신으로 인하여 그 근로계약의 총 기간이 1년 이상인 근로자는 제외대상에서 제외한다고 나와있는데요. 만약 19년 4월 4일 입사한 근로자는 실질적으로 1년이 안되었으니 상시근로자 측정에서 제외를 해야 하나요? 마찬가지로 9월1일.. | |||||
| 43,405 | 관부가세 전표처리 | 계정과목 | jeongyu*** | 2020-03-19 | |
| 관부가세 납부기한이 지나 청구금액보다 초과 납부하였습니다. 초과 금액은 잡손실로 처리하여 아래와 같이 분개하였는데 맞게 된 건가요? 그리고 관세는 원가에 포함하는 걸로 알고 있는데 전임자는 여태 지급수수료로 처리했더라고요. 회사에서 그냥 똑같이 처리하라고 하는데 지급수수료로 처리해도 상관 없는건가.. | |||||
| 43,403 | 법인간 대여금 관련 문의드립니다 | 장부 | seo30*** | 2020-03-19 | |
| 안녕하세요. 법인 대여금 관련입니다. 2016년도에 A 법인이 특수관계가 아닌 타 법인 B에게 3억 5천을 대여해줬습니다. 3억 5천을 대여해주는 시점에 A 법인의 명의로 C 은행에 대출을 받아 해당 대출금을 대여해줬습니다. 원금과 이자 상환은 B법인이 A법인으로 해당 금액을 입금하면, A법인이 C은행에 상환하는 방식.. | |||||
| 43,402 | 직원대출제도? | 원천징수 | enff*** | 2020-03-19 | |
| 수고많으십니다. 제가 개인적인사정으로 회사에 돈을 빌리려합니다. 그렇게 되면 저는 1억정도가 필요한데 내야되는 세금? 같은게 있나요? 물론 대표이사와 직원사이이니 제가 매월급여에서 상환 또는 급여지급시 회사에서 공제를 하겠지만요. 회사나 저나 내야되거나 신고해야하는것들이 뭐가 있는지 궁금합니다. .. | |||||
| 43,401 | 시행사 ? | 전표분개 | enff*** | 2020-03-19 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라. 제가 시공사의 경리만 하다가 시행사? 경리일을 보게되는데요. 주변에서 듣기론 시행사는 시공사와 다르다고 하던데 어떤점들이 크게 다른특징같은게 있나요?? 예를들어 회계 계정과목이나 전표분개? 방식이 다른건지.. | |||||
| 43,399 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-19 | |
| 1. 이월결손금은 2008년 결손금부터 10년간 이월결손금 공제가 가능한가요? * . 법인사업자입니다 부동산/임대사업자 1.부동산/임대사업자법인이면 법인세과세표준및 세액신고서상에서 종류별구분을 무엇으로 표시해야하나요? 2.부동산/임대사업자법인이면 그리고 매출액 60억원이면 중소기업에 해당되어서 이월.. | |||||
| 43,398 | 더존 자본금과 적립금 갑에 법인세 금액 | 법인세 | totw*** | 2020-03-18 | |
| 더존 법인조정에서 자본금과 적립금 갑에 법인세 / 지방소득세 다음중 어떤 금액 적는건가요? 1. 법인세 산출세액 2. 총부담세액(법인세 산출세액에 감면공제 반영) 3. 차가감납부세액(2번에 기납부세액 반영) | |||||
| 43,397 | 질문입니다. | 법인세 | KMS0*** | 2020-03-18 | |
| 법인세 신고시 중소기업기준검토표 작성은..중소기업특별세액감면을 위하여 중소기업특별세액감면 매출액기준으로 소기업 중기업등을 판단/ 표시하는건가요? 아니면 중소기업의 업종별 매출액 규모기준을 판단해서 중소기업여부만 판단하기 위하여 작성하는건가요? | |||||
| 43,396 | 차량 폐기로인한 비망가액 유보추인 | 법인세 | totw*** | 2020-03-18 | |
| 차량을 다상각하고 1000원이 남겨져 있는상태에서 폐차를 했습니다 질문 이때 1000원은 마이너스 유보하는게 맞나요? 더존에서 유보는 마이너스의 발생으로봐야하나요 아님 감소로 봐야하나요? | |||||
