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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,395 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-18 | |
| 1. 대손세액공제를 하고 대손상각을 하면 세무조정이 없어도 대손충당금조정명세서에서 대손금조정을 작성해야 하는걸로 아는데요...아닌가요? 2. 대손세액공제를 안받고 파산선고에 대한 대손상각을 처리했기때문에..대손충당금조정명세서에서 대손금조정을 작성할 필요도 없는건가요? | |||||
| 43,394 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-18 | |
| 업무무관 부동산에 관련한 차입금지급이자에서..지급이자는 무역대출이자도 포함하는건가요? 그리고 손금불산입지급이자가 -로 나오면 세무조정사항이 없는것이 맞나요? 은행대출이자는 당연히 포함되는것 맞는건가요? | |||||
| 43,393 | 특별법인세금액 법인세계상관련문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-18 | |
| 해당 당기순익 1600만원 납부할 법인세 금액 160만원 임야토지 매매법인이라 특별법인세에 해당합니다. 소득세 4700만원 / 지방소득세 470만원을 더 내야 하는데요. 손익계산서상 반영되게 분개를 할경우 차) 법인세등 48,600,000원 차) 법인세등 4,860,000원 대) 미지급세금 48,600,000원 대) 미지.. | |||||
| 43,392 | 양도소득세관련하여 질문합니다 | 양도소득세 | ei63809*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요 양도소득세관련하여 질문드립니다 주택취득일자 2007년 취득하여 2년거주이상 거주한 주택이며 매매가9억이하입니다 2019년 일산아파트 분양을 받았습니다. 질문) 2007년의 취득한 주택을 매각할려고하는데요 일시적 2주택의 해당되어 2007년 취득한 주택을 매각할때에는 비과세에 해당되지 않는지 궁.. | |||||
| 43,391 | 감가상각의제문의 | 법인세 | gns*** | 2020-03-18 | |
| 안녕하세요 ^^ 17년5월건물을 구입했어요 손실이여서 17년감가상각을 안했어요 18년비품난감가상각을 하고 건물을 감가상각을 안했어요 중소기업세액감면받으면 감가상각의제문제가 발생되어 중소기업세액감면을 안받았어요 19년건물 .비품 감가상각을 반영했어요 19년도감가상각의제문제생기나요?? .. | |||||
| 43,390 | 개정세법 적용시기 문의 | 법인세 | sho1*** | 2020-03-18 | |
| 세법이 2020년 2월에 개정되었을 때 예를 들어 2019년 법인세 신고는 2020년 3월에 신고하는데 2019년도에 대한 내용이므로 개정 전 세법 내용을 적용하는 것이 맞나요? 아니면 2020년도 신고일자 기준으로 개정 후 세법 내용을 적용하는 건가요? 기본적인 부분이지만 헷갈려서 찾아도 생각보다 잘 나오지 않아 문의드.. | |||||
| 43,389 | 법인세 관련 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2020-03-18 | |
| 1번>법인의 경비중에서 비용으로 처리한 금액중에서 대표자가 사적으로 사용한 병원비는 손금불산입하고 처분을 무엇으로 해야 하나요? 2번>창업벤처 감면에서 2017년도에 벤처인증을 받아서 2017년부터 소득이 발생되었다고 한다면 감면대상이 된다면 감면 받을수 있는 연도 기간은 2017년~2021년까지 인가요? .. | |||||
| 43,388 | 법인 보유토지 명세서 | 법인세 | totw*** | 2020-03-18 | |
| 법인은 2019년 귀속 법인세 신고시 보유토지 명세서를 무조건 제출해야하나요? 제출안하면 가산세가 있나요? | |||||
| 43,387 | 감가상각방법 신고 문의 | 법인세 | spc*** | 2020-03-18 | |
| 신설법인입니다. 사업 첫해에는 자산을 구입한게 없습니다. 2년차 이후로 자산을 구입하게 되면 정액법으로 하고 싶습니다. 무신고시엔 정률법으로 해야 한다고 해서.. 신설법인이 2년차 이후로 정액법으로 자산을 감가상각을 하고 싶다면.. 신설법인의 감가상각방법 신고는.. 자산이 없지만 첫해에 해야 하는.. | |||||
| 43,386 | 가지급금 적수 계산시 | 결산 | rai*** | 2020-03-18 | |
| 가지급금 적수 계산시 일수 계산에서 상환일은 포함하지 않는다고 하셨는데.. 그럼 예를 들어 1. 2019.11-29 2억원 - 2019.12.31 전액 상환시 일수는 어떻게 되나요? 2. 2019.11.29 2억원 - 2019.12.31 1억원 상환시 일수는 어떻게 되나요? 전액 상환시, 잔액 남을시 일수 계산을 둘다 30일까지 해서 세는지.. | |||||
| 43,385 | 중소기업 특별세액감면과 중소기업 투자세액공제 중복.. | 법인세 | totw*** | 2020-03-18 | |
| 질문있습니다. 중소기업 특별세액감면과 중소기업 투자세액공제 당기 발생분은 중복적용 안되는거죠?? 납부세액이 없거나, 이월공제 배제 등으로 전기에서 이월된 것만 받을 수 있는거죠?? | |||||
| 43,384 | 질문드립니다. | 법인세 | ralp*** | 2020-03-18 | |
| 3월 결산때 지급이자에 대한 배당 처분 (손금불산입) 을 했습니다. 그리고 법인원천 원천세 신고, + 세금납부까지 했습니다. 이부분 회계처리(계정과목) 방법을 알려주세요 | |||||
| 43,383 | 가지급금등의인정이자조정명세서 | 결산 | rai*** | 2020-03-18 | |
| 결산시 가지급금등의인정이자조정명세서 작성할때 건별도 적수 계산하는데요~ 1. 가지급금 말고 단기대여금도 하나요? 2. 주.임종 단기채권도 하나요? 3. 단기대여금 중 별도의 이자율 기재된 계약서가 있는 건도 위의 명세서에 기입을 하고 적수 계산을 해야하는지 궁금합니다. 4. 특수관계자 거래건만 하나요.. | |||||
| 43,382 | 토지등 양도소득에 대한 법인세계산 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2020-03-18 | |
| 부동산매매 법인사업자입니다. 임야를 구입하고 그 임야를 판매한 차액이(판매매출 - 매입가액[판매된토지만]) 477,108,618원 인데요. 1. 이 금액을 해당 법인세과세표쥰 및 세액조정계산서에 반영을 아래와 같은 이미지처럼 하면 되는지 문의드립니다. 2.그리고 토지구입을 하려고 돈을 먼저 출금하고 전.. | |||||
| 43,381 | 법인 지방소득세 계산 문의 | 법인세 | molra*** | 2020-03-18 | |
| 법인 지방소득세 계산관련하여 문의드립니다. 만약 법인세 과세표준이 20억일 경우, 법인세 납부 금액이 380,000,000원이고, 법인 지방소득세가 법인세의 10%가 맞는지 궁금합니다. | |||||
