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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,041 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-05 | |
| 법인사업자입니다. 2012년도 법인세 신고시 결손금이 생겼습니다. 2019년 귀속 2020년 3월 법인세 신고시..이월결손금 공제 해도 되나요? | |||||
| 43,040 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-05 | |
| 1. 법인세 신고시 중소기업감면 농어촌특별세 해당되나요? 2. 법인세 신고시..손익에 반영한 기부금은 농어촌특별세 해당되나요? 3. 법인세 신고시..연구인력개발비세액공제 농어촌특별세 해당되나요? | |||||
| 43,039 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-05 | |
| 부동산/임대 법인사업자입니다. 18년도 매출액은 1,090,000,000 이고 18년도 결손금은 564,415,283입니다. 19년도 법인세참감전 순이익이…..2,671,996,000입니다.(토지매각이익 2,500,000,000이 포함…토지매각이익 제외하면 순이익이 171,996,000)입니다….그리고 법인소규모사업자입니다…법인등기토지자산입니다. 18.. | |||||
| 43,038 | 유동비율?부채비율 | 전표분개 | enff*** | 2020-03-05 | |
| 수고 많으십니다. 1.저희가 건설사인데 가결산 이든 그냥 정규결산이든간에..유동비율과 부채비율을 맞춘다고 하는데요. 대한건설협회나 여러가지 실적신고 신용평가 등을 위해서 만드는것같은데 그렇게 되면 전산회계상 미지급금,외상매입금등 에서 전표를 입력해서 입금한것처럼 작성하면 부채비율이 조정이되는건가.. | |||||
| 43,036 | 가산세 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2020-03-05 | |
| 근로자가 A 와 B의 사업장에서 각각 근로소득을 받았습니다. B사업장에서 중도퇴사를 하였습니다. 그래서 연말정산을 A사업장에서 합산하여 했어야 했는데 실수로 합산하지 못한채 연말정산외 되어버렸습니다. 이에 해당 세무서에서 가산세 관련하여 연락이 왔습니다. 종합소득세 신고 관련하여 작성을 해보니 산출세.. | |||||
| 43,035 | 원천징수이행상황 신고서 A06 금액 | 원천징수 | jeongyu*** | 2020-03-05 | |
| 더존에서 자동으로 반영된 원천징수이행상황 신고서 금액을 확인해보니 [A06] 연말납부금액 = [A04]연말정산합계 + [A05]연말분납금액 으로 나오던데 이유가 뭔가요? 분납 금액은 3,4월에 납부할 금액이라 세무서에서 우선 회사로 환급을 해주고 회사에서 당월마다 원천징수해서 다시 납부하는 건가요? 그리고 .. | |||||
| 43,034 | 종합소득세 | 종합소득세 | start*** | 2020-03-05 | |
| 종합소득세신고시 근로소득이 5개일경우 입력을하면 근로소득금액이 틀어지는데 추가할때마다 다시 산정이 되는것인지 5군데 근로소득원천징수대로 입력을 하는것인지 답변부탁드려요 | |||||
| 43,032 | 임원퇴직금 배수적용 | 법인세 | pgle*** | 2020-03-05 | |
| 문의드립니다. 1. 법인설립 및 대표 취임일 : 1995.05.13 2. 대표이사 사임일 : 2016.07.19 (현재 미등기 임원) 3. 대표이사 퇴직일 : 2020.02.29 4. 임원퇴직금 종전 정관규정 : 9배수 5. 임원퇴직금 변경 정관규정 : 3배수 (2020.02.01) 위와 같은 경우 1995년 ~ 2011년 : 9배수 .. | |||||
| 43,030 | 법인 비용처리 문의요~ | 결산 | vvjs2*** | 2020-03-05 | |
| 법인 사업체 입니다 보통 법인 사업자카드로 비용처리하는데,, 대표자 개인카드를 업무용으로 사용하고는 비용처리 해달라고 하는경우가 있습니다, 이렇게 되면 연말정산할때 신용카드에서 이 부분만큼은 빼고 연말정산 들어가야 하는걸로 알고 있는데요~~ 질문 1. 혹시 이 비용부분을 법인 비용처리와 연말정산중 .. | |||||
| 43,029 | 양도세 문의 | 양도소득세 | huipa*** | 2020-03-05 | |
| 농촌주택은 그 요건이 충족되는 경우 1세대 1주택 판단시 제외시켜주는걸로 알고있는데 (조특법 §99의4①1) 궁금한것은 행정구역상 같은 읍·면·시 또는 연접한 읍·면·시에 있는 경우 과세특례 적용 배제 규정입니다. 예들들면 같은 XX군 (수도권아님) 안에 주택이 2채가 있는데 하나는 XX군 OO읍.. | |||||
| 43,028 | 기부금 문의요~ | 결산 | vvjs2*** | 2020-03-05 | |
| 법인 사업자이구요~~ 법인 통장으로 기부금을 자동이체 시키고 있습니다 이 경우 증빙으로 기부금 영수증을 받아야 하는게 맞는건가요..?? 안받으면 증빙이 안되는 거겠지요..?? 간혹 자동이체 시킨 기부금 총액과 기부금 영수증으로 제출한 금액이 안맞을수도 있는건가요..?? 안 맞으면 맞추어 다.. | |||||
| 43,026 | 연말정산 환급 | 원천징수 | 31427*** | 2020-03-05 | |
| 안녕하세요? 연말정산 환급관련하여 문의드립니다. 이번달 신고서는 두 장인데요. 2020년 01월 귀속 / 02월 지급분 신고서 한 장과,(1월분 급여) 2020년 02월 귀속 / 02월 지급분 신고서 한 장(연말정산)입니다. 1월 귀속 2월 지급분에서 납부세액이 1,942,880원인데, 2월 귀속 2월 지급분에서 납부세액은 -461,.. | |||||
| 43,025 | 특수관계인외의 거래 | 법인세 | rainmake*** | 2020-03-05 | |
| 지난번 질문드릴때 비상장법인은 특수관계인은 주식평가하여야 한다고 들었습니다. 1. 특수관계인외에는 주식평가를 안해도 전혀문제가 없나요? 액면가액이나 임의로 잡을수 있다고 들었습니다. 2. 특수관계인 기준이 정확히 어떻게 될까요? 자세한 답변부탁드립니다. (예를 들어 사위등.).. | |||||
| 43,024 | 고용을증대시킨기업에대한세액공제 | 법인세 | pcc*** | 2020-03-05 | |
| 1. 당기에 직원 5명 신규채용한 경우에 해당 기업에서 5명에 대해 전부 고용증대 세액공제 신청을 해야만 하나요? 아니면 고용유지가 확실한 3명에 대해서만 고용증대 세액공제 신청을 해도 되나요? 2. 당기에 직원 5명 신규채용한 경우에(일반근로자/수도권-1인당 700만원 세액공제) 당기 법인세가 700만원이라면 고.. | |||||
| 43,023 | 재고수불부 작성 의무 | 법인세 | bsh1*** | 2020-03-05 | |
| 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 결산 시 재고수불부를 작성하고 있습니다. 프로그램이 허접해서 거의 맞지도 않는 자료를 편집해서 작성하느라 시간이 많이 필요합니다. 회계감사 시 찾는 회계사님도 계시긴 한데 작성 안했다고하면 보통 넘어가고 말았거든요 세법이든 기업회계기준이든 재고수불부 작성.. | |||||
